شركة استثمار عقاري

إذا كنت تفكر في الاستثمار في العقارات وتتساءل عما إذا كانت شركة الاستثمار العقاري هي الحل الأمثل، فتابع القراءة.

للتوضيح من ناحية المصطلحات، سواء أسميناها شركة ذات غرض خاص، أو شركة استثمار عقاري، أو أي مسمى آخر، فهي في النهاية شركة ذات مسؤولية محدودة ولها مساهمون. إذن، ما هي العوامل التي يجب مراعاتها عند اتخاذ قرار بشأن التملك من خلال شركة استثمار عقاري؟ إليك الجوانب التي عادةً ما أناقشها معك:

1. هل أنت من دافعي الضرائب ذوي الشريحة الضريبية الأعلى أم الأقل؟

بشكل عام، قد يستفيد دافعو الضرائب ذوو الدخل المرتفع من الاحتفاظ بأموال صافية من خلال امتلاك عقارات مؤجرة في شركة استثمار عقاري. الطريقة الوحيدة المؤكدة لمعرفة حجم التوفير الضريبي هي إجراء مقارنة. تواصل معنا، فهذه الخدمة جزء من خدماتنا.

2. تكاليف تمويل الرهن العقاري

في الوقت الحالي، لا تزال قروض الرهن العقاري للشركات ذات المسؤولية المحدودة أغلى من قروض الرهن العقاري للأفراد، لكن الوضع آخذ في التغير. مع تزايد استخدام الشركات ذات المسؤولية المحدودة من قبل مُلاك العقارات، أصبحت أسعار الفائدة أكثر تنافسية، ويتزايد عدد المُقرضين بسرعة. مع ذلك، يُنصح بالحصول على عروض أسعار من وسطاء قروض عقارية ذوي خبرة في مجال شراء العقارات بغرض التأجير، وإجراء بحث شامل ودقيق.

3. SDLT

نقل الملكية العقارية (SDLT) بالسعر القياسي، وتدفع الشركات ذات المسؤولية المحدودة دائمًا النسبة الأعلى البالغة 3% بالإضافة إلى ذلك. لا يوجد أي استثناء من ذلك إلا في حالة شراء أسهم شركة أخرى تمتلك العقار. يُعدّ هذا الأمر محل جدل واسع، حيث يدّعي العديد من المستشارين إمكانية تجنّب ضريبة نقل الملكية العقارية. نحن نختلف مع هذا الرأي. تُشير السوابق القضائية تدريجيًا إلى عدم جواز أي إعفاء من ضريبة نقل الملكية العقارية، وذلك بالتزامن مع توجيهات أكثر صرامة من مصلحة الضرائب والجمارك البريطانية (HMRC). لمناقشة هذا الأمر بالتفصيل، يسعدنا التواصل معكم إذا كنتم متأثرين به.

4. ضريبة أرباح رأس المال

لا تحصل شركات الاستثمار العقاري على ضريبة أرباح رأس المال عند بيع عقار. أما الفرد الذي يبيع عقارًا، فلا يُلزم بدفع ضريبة أرباح رأس المال إلا على إجمالي الأرباح التي تتجاوز حد الإعفاء الضريبي البالغ 12,300 جنيه إسترليني اعتبارًا من السنة المالية 2022-2023. وتكون الشركة ملزمة بدفع الضريبة على جميع الأرباح. مع ذلك، يمكن تعويض ذلك من خلال زيادة الكفاءة الضريبية المتاحة طوال فترة تأجير العقار، وبالنسبة لدافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع، قد يكون معدل الضريبة المدفوع من خلال الشركة أقل. لا تكون الآثار الضريبية واضحة دائمًا، وتختلف الالتزامات الضريبية الشخصية من شخص لآخر. لذا، يُنصح بشدة بالحصول على استشارة ضريبية مستقلة من متخصص في ضرائب العقارات قبل اتخاذ أي قرارات.

5. دفع الأرباح وسحب الأموال من الشركة

بصفتك دافع ضرائب من الشريحة العليا، فإن سحب أرباح تتجاوز الحد المسموح به حاليًا وهو 2000 جنيه إسترليني قد يؤدي إلى زيادة الضرائب المفروضة عليك. لذا، إذا كنت تسعى للاعتماد على أرباح الإيجار لتغطية نفقات معيشتك، فقد ينتهي بك الأمر بدفع ضرائب إجمالية أعلى مما لو كنت تملك العقار المؤجر باسمك الشخصي. عند تأسيس شركة استثمار عقاري من خلالنا، يمكننا أن نوضح لك كيفية تحقيق الأرباح معفاة من الضرائب أو بدفع ضرائب قليلة جدًا.

6. ضريبة الميراث

توفر العقارات المملوكة من خلال شركة استثمار عقاري خيارات أوسع للتخطيط لضريبة الميراث. يسعى مُلاك العقارات إلى تحقيق نمو رأسمالي طويل الأجل، وتكميل دخلهم الحالي ودخلهم التقاعدي، بهدف حماية ثروتهم العقارية ونقل الأصول إلى الأبناء مع تجنب الضرائب الشخصية المرتفعة على الدخل. من خلال تأسيس شركة الاستثمار العقاري كشركة استثمار عائلية، مصممة خصيصًا لتناسب ظروفك الفردية، يُمكن تحقيق تخطيط فعال لضريبة الميراث. أما ملكية العقارات والتخطيط لضريبة الميراث باسم شخصي فهو أكثر صعوبة. وكما ذكرنا سابقًا، تختلف كل حالة عن الأخرى، ومن الضروري الحصول على المشورة الضريبية المناسبة، وإلا فقد تُكلفك آلاف الجنيهات الإسترلينية.

باختصار، لمن يرغب في امتلاك العقار على المدى الطويل، بهدف حماية ثروته العقارية للأجيال القادمة وتجنب الضرائب المرتفعة على الدخل، فإن شركة الاستثمار العقاري هي الحل الأمثل. لمزيد من التفاصيل ومناقشة وضعك الشخصي، يُرجى التواصل معنا على الرقم 08009078633، أو عبر tax@fixedfeetr.com ، أو من خلال نموذج الاتصال الإلكتروني.

إذا وجدت هذه المقالة مفيدة، فلماذا لا تقرأ مقالتنا ذات الصلة الوثيقة حول بدل الملكية أو دليلنا حول ضريبة أرباح رأس المال لغير المقيمين؟

شركة ثاندي نيكولز المحدودة
، مركز الصناعات الإبداعية
، طريق غليشر،
ولفرهامبتون،
ويست ميدلاندز
، WV10 9TG