التخطيط العقاري لأصحاب العقارات

اكتشف كيف تحمي محفظة استثماراتك العقارية (BTL) من التعرض الضريبي غير الضروري - وحافظ على ثروتك العقارية للأجيال القادمة.

بصفتك مالكًا للعقارات، فقد بذلت جهدًا كبيرًا لبناء محفظة عقارية تدرّ عليك دخلًا اليوم وتضمن لك الأمان غدًا. ولكن بدون تخطيط سليم، قد تضيع نسبة كبيرة من ثروتك بسبب ضريبة الميراث، والتي قد تصل إلى 40%.

يرغب معظم ملاك العقارات في:
• الاحتفاظ بالسيطرة على أصولهم ودخلهم
• حماية ثروتهم لأبنائهم (وأحفادهم)
• منع شركاء أبنائهم المستقبليين أو حالات الطلاق من التأثير على إرثهم.

مع الاستشارة الصحيحة، يمكن التخطيط لضريبة الميراث وتقليلها بشكل كبير. إليك الطريقة.

دعنا نقوم بالعمل الشاق حتى تتمكن من التركيز على استراتيجية عقارك.

إليكم ما يميز دعمنا:

سام وسارة، كلاهما في أوائل الأربعينيات من العمر، عاملان مشغولان ولديهما طفلان صغيران، يبلغان من العمر 8 و6 سنوات. ومثل العديد من مُلاك العقارات، لم يقتصر تفكيرهما على الحاضر فحسب، بل كانا يخططان لمستقبلهما ومستقبل أطفالهما أيضًا.

كان هدفهما بسيطًا:
• بناء دخل تقاعدي ثابت
• حماية ثروة العقارات التي كانا يُكوّنانها
• توريث هذه الثروة لأطفالهما دون تكبّد ضرائب باهظة.

ولكن مع بدء نمو محفظتهما العقارية المُخصصة للتأجير، سرعان ما برزت مخاوف بشأن ضريبة الميراث. فلو كانا يمتلكان كل شيء بأسمائهما الشخصية، لكان أطفالهما سيواجهون فاتورة ضريبية تزيد عن 1.2 مليون جنيه إسترليني لمجرد وراثة ما أنفقا سنوات في بنائه.

لقد كانا بحاجة إلى هيكل أكثر ذكاءً.

بالتعاون مع فريقنا في UK Landlord Tax، قام سام وسارة بتأسيس شركة PFIC - وهي شركة محدودة مصممة خصيصًا لأهدافهم.

احتفظ سام وسارة بالسيطرة:
أصبحا مديرين، وامتلكا أسهم التصويت الوحيدة في الشركة، مما مكّنهما من اتخاذ القرارات الرئيسية بشأن إدارة العمل.

وتمت حماية استثمارهما:
فقد أقرضا صندوق الاستثمار الأجنبي المباشر (PFIC) مبلغ 250,000 جنيه إسترليني كقرض للمديرين، والذي يمكن سداده لهما معفى من الضرائب بمرور الوقت باستخدام دخل الإيجار.

وانتقل النمو المستقبلي إلى أبنائهما:
أنشأنا فئة ثانية من الأسهم (أسهم الفئة ب) مع حقوق في نمو رأس المال، مُخصصة لصالح أبنائهما. وهذا يعني أن أي زيادة في القيمة بمرور الوقت لن تخضع للضريبة كجزء من تركة سام وسارة.

وكانت الوفورات الضريبية كبيرة:
فبدلاً من دفع ضريبة الميراث على تقييم مستقبلي بقيمة 3 ملايين جنيه إسترليني، ستكون تركتهما مسؤولة فقط عن دفع الضريبة على رأس المال الأصلي البالغ 250,000 جنيه إسترليني الذي قدّماه. وهذا يعني توفيرًا محتملاً في ضريبة الميراث بقيمة 1.1 مليون جنيه إسترليني، مع الحفاظ على مرونة الدخل والسيطرة كاملة.

هيكل مرن يركز على الأسرة:
على مدى السنوات الثلاث التالية، اشترت شركة الاستثمار الأجنبية الخاضعة للضريبة (PFIC) عقارات بقيمة مليون جنيه إسترليني، باستخدام مزيج من قروض الرهن العقاري للاستثمار العقاري وتمويل الإيداع المقدم من سام وسارة.

وبفضل هيكلة الشركة بهذه الطريقة:
• يمكنهم الحصول على الدخل كأرباح موزعة، مع إمكانية تعديلها فيما بينهم لتحقيق الكفاءة الضريبية.
• يمكنهم اختيار إعادة استثمار الأرباح، أو سداد قروض الرهن العقاري بشكل أسرع، أو تنمية المحفظة الاستثمارية.
• يتمتع أطفالهم بحماية من التعرض الضريبي المستقبلي دون الحاجة إلى هبات محفوفة بالمخاطر أو تعقيدات الصناديق الاستئمانية.

• توفير 1.1 مليون جنيه إسترليني من ضريبة الميراث
• الاحتفاظ بالسيطرة الكاملة على الأصول والدخل
• إمكانية سداد قرض المديرين معفى من الضرائب بمرور الوقت
• حماية ميراث الأطفال وتأمينه.

ينام سام وسارة الآن براحة بال تامة ليلاً لعلمهما أن ثروتهما آمنة وأن عائلتهما في أمان على المدى الطويل.

دعونا نناقش أفضل استراتيجية لحماية محفظتك العقارية وتقليل التزاماتك الضريبية.