أيام يوم
ساعات
دقائق دقيقة
ثانية ثانية
أيام يوم
ساعات ساعة
دقيقة دقيقة
ثوانٍ ثانية
مرحباً، أنا سيمون.
أنا مدير قسم ضرائب الملاك في المملكة المتحدة، وأنا أيضاً مالك عقار مثلك تماماً. من أهم أسباب جاذبية الاستثمار العقاري هو إمكانية تحقيق عوائد مالية ليس لك وحدك، بل ولعائلتك أيضاً بعد رحيلك. قد تُقلل ضريبة الميراث من هذا الإرث، ولكن هناك طرقاً للحد من تأثيرها. تواصل معنا لمعرفة المزيد.
من الضروري معرفة قيمة ضريبة أرباح رأس المال المستحقة عليك قبل البيع. يمكننا تزويدك بتقدير للضريبة المستحقة ومناقشة خياراتك. إذا كنت قد بعت بالفعل وكان عليك دفع ضريبة، فسيتعين عليك إجراء حساب ضريبة أرباح رأس المال وتقديم تقرير إلى مصلحة الضرائب والجمارك البريطانية في غضون 60 يومًا من إتمام عملية البيع.
من خلال النظر إلى دخلك من الممتلكات وأرباحك الرأسمالية كجزء من وضعك الضريبي العام، يمكننا تحديد فرص للحفاظ على فاتورة الضرائب الخاصة بك تحت السيطرة.
يمكن أن توفر هياكل الملكية المختلفة ونماذج الأعمال مزايا متنوعة لأصحاب العقارات، وخاصة أولئك الذين يمتلكون عقارات متعددة والذين بدأوا يأخذون التأجير على محمل الجد كعمل تجاري.
دليل بسيط لضريبة دخل إيجار العقارات وضريبة أرباح رأس المال العقاري لأصحاب العقارات في المملكة المتحدة.
يُتاح الإعفاء من ضريبة الأرباح الرأسمالية على تأجير العقارات المفروشة لقضاء العطلات وعلى بعض الأصول التجارية. إذا قمت بإعادة استثمار كل أو جزء من أرباحك، فقد تتمكن من تأجيل الربح من خلال المطالبة بالإعفاء من ضريبة الأرباح الرأسمالية.
ومع ذلك، فإن الإعفاء من ضريبة الترحيل غير متاح لمعظم الملاك لأن العقارات المؤجرة غير مشمولة بهذا الإعفاء.
يجب الإبلاغ عن التخلص من العقارات السكنية في المملكة المتحدة من قبل المقيمين في المملكة المتحدة، ويجب دفع ضريبة أرباح رأس المال في غضون 60 يومًا من إتمام عملية البيع في حالة وجود ضريبة أرباح رأس المال المستحقة.
للحصول على إرشادات مفصلة حول القواعد الجديدة، يرجى قراءة دليلنا حول كيفية الإبلاغ عن ضريبة أرباح رأس المال ودفعها على العقارات في المملكة المتحدة .
يوجد إعفاء ضريبي سنوي على أرباح رأس المال بقيمة 3000 جنيه إسترليني اعتبارًا من عام 2024/25 فصاعدًا، وهو ينطبق على الجميع.
ستحصل أيضًا على إعفاء الإقامة الخاصة الرئيسية عن أي فترة زمنية عشت فيها في العقار كمقر إقامتك الرئيسي بالإضافة إلى الأشهر التسعة الأخيرة.
في بعض الحالات، قد تتمكن من تخفيض أو تجنب ضريبة أرباح رأس المال بالكامل. على سبيل المثال:
تمتلك السيدة جونز عقارًا باسمها. قد يكون من الأنسب نقل ملكية العقار إلى اسم مشترك مع السيد جونز قبل البيع، بشرط ألا يكون السيد جونز قد استنفد إعفاءه من ضريبة أرباح رأس المال في السنة الضريبية المعنية. يجب مراعاة مستويات دخل كل شريك، إذ قد يكون معدل ضريبة أرباح رأس المال لأحد الشريكين أعلى من الآخر. يجب توخي الحذر، فإذا تم ذلك قبل البيع بفترة وجيزة، فقد تعتبر مصلحة الضرائب والجمارك البريطانية الصفقة غير صالحة بموجب قواعد مكافحة التهرب الضريبي. كما يجب التأكد من الإفصاح عن أي دخل يتم الحصول عليه بعد نقل ملكية العقار في الإقرار الضريبي لكل من الزوجين، مما قد يزيد من ضريبة الدخل المدفوعة. بالإضافة إلى ذلك، ستكون هناك تكاليف لنقل ملكية العقار إلى اسم مشترك.
يُعد الإعفاء الضريبي للمسكن الخاص الرئيسي إعفاءً ضريبياً يُمنح عند بيع عقار تم استخدامه في أي وقت خلال فترة ملكيتك كمسكنك الرئيسي.
يمكنك معرفة المزيد من خلال قراءة المقال الذي قمنا بتجميعه مؤخرًا حول الإعفاء من ضريبة الإقامة الخاصة الرئيسية .
قد يكون المرور بتجربة الطلاق وقتاً عصيباً، لذا من الضروري طلب المشورة المهنية.
إذا كنتَ في طور إجراءات الطلاق، فإن فترة الإعفاء من ضريبة أرباح رأس المال بين الزوجين تُمدد، ولكن حتى نهاية السنة الضريبية للانفصال فقط. لمزيد من المعلومات التفصيلية حول هذا الموضوع، يُرجى الاطلاع على المقالة التالية التي تتناول أرباح رأس المال والطلاق .
لا، الشركات هي التي تدفع ضريبة الشركات. إذا كنت تمتلك عقارًا في شركة وقمت ببيعه، فإن الربح يخضع لضريبة الشركات بنسبة 19%.
ابتداءً من 1 أبريل 2023، اقترحت الحكومة فرض ضريبة بنسبة 19% على أول 50,000 جنيه إسترليني، و26.5% على الـ 200,000 جنيه إسترليني التالية، و25% على الأرباح المتبقية. وفي حال كانت الشركات خاضعة لإدارة مشتركة، تُقسّم هذه الشرائح الضريبية بالتساوي بين الشركات التابعة.
إذا كنت قد بعت عقارًا أو ترغب في بيعه، فلا تتردد، تواصل معنا فورًا لنقدم لك المشورة المناسبة. تختلف أتعابنا حسب مدى تعقيد وضعك، ولكن لا تقلق، فنحن نركز دائمًا على تقديم أفضل قيمة ودقة وكفاءة.
إذا تواصلت معنا عبر البريد الإلكتروني أو الهاتف، وأخبرتنا قليلاً عن وضعك، فسنشرح لك بالتفصيل ما يمكننا تقديمه لك وتكلفته التقريبية. قد تحتاج فقط إلى حساب ضريبة أرباح رأس المال، أو خدمة أشمل تتضمن تقديم أي إقرارات لاحقة إلى مصلحة الضرائب والجمارك البريطانية نيابةً عنك. في كلتا الحالتين، سيشرح لك فريقنا المتخصص جميع مراحل العملية.
ليس من المبكر أبدًا التخطيط. فالقرارات التي تتخذها اليوم يمكن أن تساعدك في تقليل فاتورة الضرائب عندما يحين وقت البيع في السنوات القادمة.
ربما لم يُناسبك العمل كمالك عقار وترغب في التوقف عن تأجيره. أو ربما كان هذا العمل مُربحًا للغاية لدرجة أنك ترغب في بيع عقارك الأول والاستثمار في شيء أكبر. في كلتا الحالتين، سنقدم لك النصائح اللازمة لضمان عدم اقتطاع ضريبة أرباح رأس المال نسبة كبيرة من أرباحك.
إذا كنت مستثمراً عقارياً تقوم بشراء وبيع المنازل أو الشقق باستمرار أثناء بناء محفظتك العقارية والحفاظ عليها، فيمكننا مساعدتك في إدارة ضرائب أرباح رأس المال كجزء من نهج استراتيجي للتخطيط الضريبي. بدءاً من هيكل العمل وصولاً إلى الإعفاءات الضريبية، تضمن لك شركة UK Landlord Tax تحقيق أقصى قدر من الكفاءة الضريبية في أعمالك العقارية.
"أتعامل مع ثاندي نيكولز منذ سنوات عديدة، وكنت دائماً راضياً جداً عن الخدمة التي تلقيتها. لقد كانوا دائماً متجاوبين للغاية ومتعاونين معي عندما احتجت إلى إجابات عن أي أسئلة. بشكل عام، أنا سعيد جداً."
عبر فري إندكس
شركة ثاندي نيكولز المحدودة
، مركز الصناعات الإبداعية
، طريق غليشر،
ولفرهامبتون،
ويست ميدلاندز
، WV10 9TG
UKLandlordTax.co.uk هو الاسم التجاري لشركة Thandi Nicholls Ltd Accountants، المكتب المسجل: مركز الصناعات الإبداعية، طريق جلايشر، ولفرهامبتون WV10 9TG.
مسجلة في إنجلترا. رقم الشركة 7319439. المديرة: إس إس ثاندي، حاصلة على بكالوريوس في الآداب
