问西蒙：解答您的房产税问题

如今，英国房东税务团队经常以线上方式聚会，其中一项活动就是交流客户提出的问题。.

这是了解英国房主想法的好方法，也是分享我们知识的一种方式。.

有时，如果我和凯文不知道答案，我们甚至不得不查阅英国税务海关总署的税务手册——显然，我们私下里很喜欢这样做。.

以下是一些我最近觉得特别有趣的问题，以及我能提供的最清晰的答案，其中也包含了团队的意见。.

首先，我要谈的是我最感兴趣的话题——允许报销的费用。.

问：我是一名技工——我可以申报在我拥有并出租的住宅物业上工作的时间吗？

直接的答案是：不，大多数情况下不会。.

即使你这么做了，可能也得不到什么好处。.

首先，有一条原则：房屋维修工程可以申报，但用于提升房屋价值的资本性改造工程则不能。 资本性改造工程包括扩建或厨房升级等，这些工程从根本上提高了房屋的价值。 这意味着，除非你所做的只是租客搬走后的修缮和清洁工作，否则你根本无法申报。

但举个例子，假设你是一名泥瓦匠，想修补即将搬走的租户造成的墙面损坏。在这种情况下，你可以先完成这项工作，以你的泥瓦匠公司的名义给自己开具发票，然后将这笔款项作为费用从你的房产业务中扣除。 但何必呢？ 这笔款项需要作为你泥瓦匠公司收入的一部分缴纳税款，所以这样做并没有什么特别的优势。

此外，你还得花时间处理文书工作和付款——记住，谁的时间都不是免费的。

如果你和家人共同拥有一处或多处房产，那么为了保持账目清晰，正式收取工时费或许是个不错的选择。但是，这样做并没有什么特别的税务优势。 总的来说，我认为真正的节省在于你无需支付他人工时费，也无需花费时间监督他们。

就我个人而言，我这就很满足了。.

问：除了出租房产的收入外，作为非居民房东，我还应该申报哪些其他收入？

我们经常收到居住在海外并在英国出租房产的房东提出的各种不同版本的问题。.

根本问题在于，人们不确定他们是否应该申报他们的总收入，包括在其他国家工作所获得的收入，还是只申报他们在英国的收入。.

答案其实很简单：如果您在居住国已缴纳了就业收入税，则无需在英国再次缴税。 因此，您的英国纳税申报表只需涵盖您在英国境内获得的收入即可。

对于我们合作的大多数非居民单套房产房东来说，这很简单。 比如说，他们在荷兰找到一份工作，但非常明智地保留了他们在伯明翰的公寓，并将其出租。

他们向荷兰政府缴纳所得税，并在单独的英国纳税申报表中仅申报租金收入。搞定。.

当然，有时候情况会更复杂——有些人在英国可能有多个收入来源，或者他们出于税务目的的居住地可能存在争议。.

一般来说，我们掌握的信息越清晰，就越有可能代表您提交准确的英国纳税申报表。请告知我们所有情况，我们会帮您仔细计算，确保您的税款不会超过应缴金额，并能预先处理英国税务海关总署 (HMRC) 的任何问询。.

值得强调的是，最糟糕的情况就是不向英国税务海关总署 (HMRC) 提交英国出租房产收入的纳税申报表。.

如果您通过房屋中介出租房产，但未在英国税务海关总署 (HMRC) 注册，则根据法律规定，中介有义务从租金中按基本税率代扣代缴税款。 如果您未使用房屋中介，则他们可以直接致函租户，要求其代为代收税款——这可能会让双方都非常尴尬。

问：直接向英国税务海关总署 (HMRC) 寻求税务建议是个好主意吗？

如果你像我一样经常与英国税务海关总署 (HMRC) 打交道，你一定会对他们的工作充满敬意，而且我一直觉得与他们打交道既愉快又专业。.

与此同时，他们完全没有动力帮助你发现税收优惠或帮助你减少税款——税务人员不是你的朋友！

如果你之前搞砸了税务问题，现在想把它理顺，那就尤其如此。.

说实话，这种情况确实会发生，尤其是在人们从工资单上轻松安全的PAYE（工资预扣税）模式过渡到复杂的自我评估和多收入来源的世界时。  有时，人们根本没意识到他们需要为新的租金收入缴税。甚至可能还存在一些一厢情愿的想法。

无论情况如何，在联系英国税务海关总署 (HMRC) 之前，最好先咨询会计师。我们可以迅速制定行动方案，并为就未缴或少缴税款的清理进行谈判奠定基础。 之后，我们可以在谈判中代表您，并帮助您应对可能遇到的任何问题。

如果您对房产税有任何疑问，请立即致电 0800 907 8633、发送电子邮件至 tax@fixedfeetr.com 或通过我们的 在线联系表格。

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