Creación de un verificador digital de impuestos para propietarios

¿Necesita ayuda con su declaración de impuestos de 2026? Llámenos o envíenos un correo electrónico ahora

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Nuestro verificador gratuito te ayuda a determinar si el programa Making Tax Digital para el Impuesto sobre la Renta te corresponde y cuándo debes empezar.

Making Tax Digital (MTD) está cambiando la forma en que los arrendadores declaran sus ingresos por alquiler a HMRC. En lugar de una única declaración de autoliquidación anual, mantendrás registros digitales, enviarás actualizaciones trimestrales y presentarás una declaración final utilizando un software compatible con MTD. Su implementación se está realizando por fases según el nivel de ingresos, por lo que tu fecha de inicio depende de cuánto ganas entre propiedades y trabajo por cuenta propia.

Introduce tus ingresos brutos por alquiler y cualquier ingreso por trabajo por cuenta propia para ver en qué fase te encuentras. Tu situación final puede verse afectada por la propiedad conjunta, los ingresos procedentes de más de una fuente, el año fiscal que HMRC utiliza para evaluarte y si se aplican exenciones.

¿Quiere que gestionemos MTD por usted?

Desde los registros digitales hasta las actualizaciones trimestrales y su declaración final, nuestros especialistas en impuestos para propietarios pueden encargarse de todo.

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Digitalización de los impuestos para propietarios: lo que necesita saber

El sistema MTD para el Impuesto sobre la Renta ya está en vigor para los arrendadores con ingresos superiores a 50 000 £, y se aplicarán umbrales más bajos en 2027 y 2028. Descubra qué cambios se están implementando, qué debe hacer y cómo podemos ayudarle.

Lea la guía

¿Qué se considera ingreso que califica?

HMRC analiza sus ingresos brutos procedentes de propiedades y trabajo por cuenta propia antes de gastos, no sus beneficios. Es importante comprender qué ingresos se incluyen, cuáles no y cómo se gestionan las propiedades de propiedad conjunta.

Obtén más información

Gastos deducibles contra los ingresos por alquiler

Una buena documentación digital facilita enormemente la reclamación de todas las ayudas a las que tienes derecho. Consulta qué gastos puedes deducir de tus ingresos por alquiler y cuáles no.

¿Qué es deducible?

Déjenos encargarnos de sus actualizaciones trimestrales

Nuestro servicio de declaración de impuestos para propietarios incluye el registro digital, las presentaciones trimestrales y la declaración final, todo por una tarifa fija. Una preocupación menos.

Ver el servicio

¿Se aplica la Directiva sobre Transferencia de Mercancías (MTD) a los propietarios de inmuebles que son sociedades limitadas?

El sistema MTD para el Impuesto sobre la Renta solo se aplica a personas físicas. Si posee bienes inmuebles a través de una empresa, las normas son diferentes. Compare la propiedad personal y la propiedad a través de una empresa antes de decidir qué le conviene más.

Comparar opciones

¿Necesitas poner al día tus ingresos por alquiler?

El paso a la declaración digital es un buen momento para asegurarse de que todo esté en orden. La campaña de HMRC para el alquiler de propiedades puede ofrecer una vía para regularizar su situación fiscal si tiene ingresos por alquiler no declarados de años anteriores.

Descubre cómo

La siguiente información y comentarios se proporcionan únicamente con fines informativos. Tenga en cuenta que esta información puede no estar actualizada ni completa, y que solo se aplica a ciertos propietarios y tipos de ingresos en el Reino Unido. No constituye ningún tipo de asesoramiento.

IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD EN EL REINO UNIDO

Comprobador de elegibilidad para la digitalización de impuestos

Comprueba si necesitas unirte a Making Tax Digital para el Impuesto sobre la Renta y cuándo debes hacerlo

Responda algunas preguntas sobre sus ingresos como autónomo y por alquiler. Esta herramienta está dirigida a trabajadores por cuenta propia y propietarios de inmuebles, y le indicará qué fecha de inicio le corresponde y qué pasos debe seguir.

1. ¿Quién recibe los ingresos?

La iniciativa "Digitalización de Impuestos" para el Impuesto sobre la Renta se aplica a las personas físicas que son autónomos o propietarios de inmuebles.

2. ¿Cuál fue su ingreso que le permitió calificar?

Introduzca sus ingresos brutos por trabajo por cuenta propia y por alquiler antes de deducir gastos o deducciones, incluyendo ingresos del Reino Unido y del extranjero, así como cualquier fuente que haya cesado. Nosotros sumamos ambos importes automáticamente. En el caso de propiedades en copropiedad, introduzca únicamente su parte. Para los ejercicios fiscales 2024-25 y 2025-26, utilice las cifras de su declaración de la renta. Para el ejercicio 2026-27, una estimación es suficiente. Deje la casilla en blanco si no dispone de ninguna cifra.

año fiscal 2024-25

Trabajo por cuenta propia

Propiedad

año fiscal 2025-26

Trabajo por cuenta propia

Propiedad

Año fiscal 2026-27 (estimado)

Trabajo por cuenta propia

Propiedad

3. ¿Se aplica alguna de las siguientes situaciones a usted?

Marque todas las opciones que correspondan. Estas opciones pueden cambiar la respuesta.

No tengo un número de la Seguridad Social

No me resulta razonablemente factible utilizar herramientas digitales, por ejemplo, debido a mi edad, discapacidad, salud, ubicación remota u objeción religiosa

No soy residente en el Reino Unido ni espero convertirme en no residente

Fechas de inicio

Cómo se aplicó la prueba a sus cifras

Año fiscal probado	Trabajo por cuenta propia	Propiedad	Total	Límite	¿Superado el umbral?

Puntos a tener en cuenta

Próximos pasos sugeridos

De dónde provienen estas reglas

Umbrales y fechas de inicio: Manual del Marco Legal de Autoevaluación de HMRC, SALF910 (cantidades elegibles de 50.000 £ para 2024-25, 30.000 £ para 2025-26 y 20.000 £ para 2026-27 en adelante, con fechas de inicio del 6 de abril de 2026, 6 de abril de 2027 y 6 de abril de 2028). Ingresos elegibles y exenciones: Páginas de orientación de gov.uk sobre el cálculo de los ingresos elegibles y sobre las exenciones de Making Tax Digital para el Impuesto sobre la Renta. La regla de tres años para salir se encuentra en SALF1440 del mismo manual. Las reglas se revisaron por última vez en octubre de 2026 y HMRC puede cambiarlas, así que confirme en gov.uk antes de actuar.

¿No estás seguro de cuál es tu situación?

Nuestros especialistas en impuestos sobre la propiedad pueden confirmar si el programa "Making Tax Digital for Income Tax" (Digitalización de Impuestos para el Impuesto sobre la Renta) le es aplicable, cuándo comienza, qué necesita tener preparado y cómo podemos ayudarle.

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Descargo de responsabilidad

Esta herramienta proporciona información general únicamente y no constituye asesoramiento fiscal, legal ni financiero. Los resultados dependen de las cifras que introduzca y de las directrices de HMRC vigentes en octubre de 2026. Las normas, los umbrales y las fechas de inicio pueden cambiar, y sus circunstancias personales pueden dar lugar a un resultado diferente. HMRC es quien decide en última instancia si le corresponde el programa "Making Tax Digital" para el Impuesto sobre la Renta.

La información que introduzca en esta herramienta no se almacena ni se envía a ningún sitio. Consulte con un asesor cualificado antes de tomar decisiones sobre su situación fiscal. En la medida en que lo permita la ley, UK Landlord Tax (Thandi Nicholls Ltd) no se responsabiliza de las pérdidas que puedan derivarse de la confianza depositada en el resultado mostrado.

Fechas y umbrales clave de MTD:

Tu fecha de inicio depende de tus ingresos calificados, que son lo que ganas de propiedades y trabajo por cuenta propia combinados, antes de deducir cualquier gasto. Más de 50,000 libras esterlinas y estarás incluido desde el 6 de abril de 2026. Entre 30,000 y 50,000 libras esterlinas, tu turno llega el 6 de abril de 2027. Cualquiera que supere las 20,000 libras esterlinas se unirá a partir del 6 de abril de 2028.

Lo que suele confundir a la gente es el momento. HMRC no utiliza las cifras de este año. Revisa la declaración que presentaste dos años antes, por lo que es tu declaración de 2025/26 la que decide si estás incluido a partir de abril de 2027.

Lo que tendrás que hacer:

Una vez inscrito en MTD, deberá mantener registros digitales de sus ingresos y gastos por alquiler utilizando un software reconocido por HMRC, enviar una actualización trimestral para cada negocio inmobiliario antes del 7 de agosto, el 7 de noviembre, el 7 de febrero y el 7 de mayo, y presentar una declaración final antes del 31 de enero siguiente al cierre del ejercicio fiscal. Las actualizaciones trimestrales no son declaraciones de impuestos y no tendrá que pagar impuestos en esos plazos, pero no presentarlas le generará puntos de penalización según el sistema de puntos de HMRC, y un número suficiente de puntos conlleva una multa.

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Solo nos pondremos en contacto con usted para informarle de las últimas noticias y actualizaciones que consideremos de su interés. No compartiremos su información con terceros y podrá darse de baja de nuestra base de datos en cualquier momento.

MTD no cambia la cantidad de impuestos que pagas

La digitalización de impuestos se centra en cómo declaras tus impuestos, no en cuánto debes. Tus gastos deducibles, la deducción por gastos financieros y los tipos impositivos se mantienen sin cambios. Lo que cambia es que ahora llevas tus registros digitalmente y actualizas la información a HMRC a lo largo del año, en lugar de recopilar toda la información en enero.

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Lo que cuenta es tu ingreso total

HMRC suma los ingresos brutos por alquiler de todas tus propiedades, tanto en el Reino Unido como en el extranjero, además de cualquier ingreso por trabajo por cuenta propia. Unos pocos alquileres modestos pueden hacer que superes el umbral, incluso cuando ninguno por sí solo lo haría.

Empieza antes de que tengas que hacerlo

Los propietarios que encuentran más fácil el sistema MTD son aquellos que organizan sus registros con anticipación. Unos registros digitales ordenados permiten que las actualizaciones trimestrales se realicen en minutos y que los gastos sean fáciles de respaldar. Si se incorpora en 2027 o 2028, procesar las cifras de este año con un software ahora es una buena manera de solucionar cualquier problema.

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Preguntas frecuentes

El programa «Making Tax Digital for Income Tax» (Digitalización de Impuestos para el Impuesto sobre la Renta) de HMRC (la agencia tributaria británica) busca digitalizar la autoliquidación de impuestos y facilitar la presentación de informes periódicos. En lugar de recopilar la documentación de todo un año y presentar una sola declaración, los arrendadores incluidos en el programa mantienen sus registros en un software compatible, envían a HMRC un resumen trimestral y confirman las cifras anuales en una declaración final. El objetivo es reducir los errores y las sorpresas al final del año.

Si ya utiliza un software o una hoja de cálculo para llevar un registro de sus ingresos por alquiler, el cambio es más sencillo de lo que parece. Si aún trabaja con una caja llena de recibos, ahora es el momento de cambiarlo.

Hable con un experto

Imaginemos a un propietario con dos pisos alquilados a 1100 £ al mes cada uno. Eso supone 26 400 £ al año en alquileres. Tras la hipoteca, las reparaciones y las comisiones de la agencia, su beneficio podría ser de tan solo 8000 £, pero la Hacienda Pública (HMRC) tiene en cuenta las 26 400 £. Así pues, aunque actualmente no estén sujetos a la Directiva sobre Transferencia de Impuestos (MTD), deberán estar preparados para abril de 2028.

Si además percibe ingresos por cuenta propia, deberá añadirlos también. Y si prefiere familiarizarse con el software antes de que sea obligatorio, puede registrarse voluntariamente en cualquier momento.

Necesitará un software que HMRC reconozca como compatible con MTD. Hay dos opciones principales. Un software de contabilidad completo almacena sus ingresos y gastos y envía sus actualizaciones directamente a HMRC. Un software puente conecta una hoja de cálculo que ya utiliza con los sistemas de HMRC, lo que resulta ideal para los propietarios que prefieren seguir trabajando como lo hacen actualmente. En cualquier caso, el software debe poder enviar sus actualizaciones trimestrales y su declaración final digitalmente.

Si prefiere no ocuparse de nada de esto, nuestro Servicio de Declaración de Impuestos para Propietarios incluye registros digitales, presentaciones trimestrales y su declaración de fin de año por una tarifa fija. Póngase en contacto con nosotros llamando al 0800 907 8633, escribiendo a enquiries@uklandlordtax.co.uk o a través de nuestro formulario de contacto en línea para hablar con uno de nuestros asesores fiscales especializados.

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Para tener una visión más clara de las cifras, lea nuestra guía sobre el impuesto sobre la propiedad para propietarios en Escocia antes de hacer su oferta.

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Registrada en Inglaterra. Número de registro mercantil: 7319439. Director: SS Thandi BA