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Salut, je suis Simon.
Je suis le directeur du propriétaire britannique Tax et je suis également propriétaire, tout comme vous. L'une des raisons pour lesquelles la propriété fait un investissement aussi attractif est de son potentiel à fournir des récompenses financières non seulement pour vous mais aussi pour votre famille après votre départ. L'impôt sur les successions peut ronger cet héritage, mais il existe des moyens de réduire son impact. Parlez-nous pour en savoir plus.
Contrairement aux locations traditionnelles, les hôtes Airbnb ont un horaire rapide, avec les clients qui vont et viennent tout au long de l'année. Sous un achat pour laisser le locataire s'inscrit généralement pendant 6 mois à la fois et a assuré la location de Shorthold.
Classe HMRC permettant des propriétés sur des portails tels que Airbnb comme des vacances meublées et cela s'accompagne de avantages fiscaux importants. Vous devez répondre aux critères suivants: -
La propriété doit être autorisée pendant au moins 105 jours dans l'année d'imposition
La propriété doit être disponible pour laisser au moins 210 jours dans l'année d'imposition
Il ne doit pas être laissé à la même personne / organisation pendant plus de 31 jours sans interruption
Quelle que soit l'option que vous décidez, vous serez moins stressé et plus rentable dans l'ensemble si vous avez un conseiller fiscal professionnel à portée de main pour gérer votre planification fiscale et financière. Il existe également une option pour établir une carrière en tant que gestionnaire immobilier Airbnb .
La flexibilité est un avantage majeur de la location à court terme. Si vous voulez faire des rénovations ou même passer du temps dans votre propriété entre les séjours des invités, vous pouvez le faire à tout moment.
De plus, il peut y avoir des tarifs plus élevés que vous factureriez pour le loyer en fonction de la localisation de votre propriété. Il peut être très rentable de répertorier votre propriété sur Airbnb s'il se trouve dans une zone à forte demande.
En outre, les propriétaires qui ont été frappés par les récentes réductions de l'allégement des intérêts hypothécaires et l'allégement des lèvres peuvent bénéficier de certains avantages fiscaux.
Trois allégements fiscaux spécifiques se distinguent en particulier:
Le premier. Le montant total des paiements d'intérêts hypothécaires est déductible d'impôt. Airbnb est souvent considéré comme une entreprise commerciale par les prêteurs, de sorte que les taux d'intérêt peuvent être plus élevés que ceux des propriétés d'achat traditionnelles.
Deuxièmement, les luminaires et les accessoires sont éligibles aux indemnités de capital dès le premier jour. Cela contraste avec les propriétés d'achat à LET, où les luminaires et les raccords ne sont généralement autorisés qu'en tant que coûts de remplacement. Ce qui constitue un luminaire et un raccord est un domaine spécialisé de la taxe et, dans certains cas, tout, des systèmes de chaudière, du câblage électrique à des écrous et des boulons à charnière est classé comme luminaires et raccords. La demande d'allocation de capital peut donc être très substantielle, ce qui n'a pas d'impôt sur le revenu dans certains cas jusqu'à 3 ans. Il est certainement avantageux d'obtenir des conseils fiscaux spécialisés dans ce domaine.
Le troisième est un allégement pour les dispositions d'actifs commerciaux. En d'autres termes, si vous vendez votre Airbnb, vous pouvez être admissible à la taxe de gain à seulement 10%. L'épargne pourrait être substantielle par rapport aux taux actuels d'imposition des gains en capital de 18% ou 28%. De plus, si vous possédez plus d'un Airbnb, vous pourrez peut-être vendre chaque propriété séparément tout en réclamant une réparation d'élimination des actifs commerciaux. Méfiez-vous cependant, ce n'est pas un droit automatique et le HMRC a nié cet allégement fiscal dans un certain nombre de cas, il est donc essentiel que vous obteniez d'abord une évaluation de votre situation particulière
Il existe de nombreuses règles fiscales qui s'appliquent aux biens qui sont différents de ceux qui s'appliquent aux entreprises de vente au détail ou aux finances personnelles, par exemple.
Lors de l'achat ou de la vente d'une propriété, vous devriez considérer les droits de timbre et l'impôt sur les gains en capital, ainsi que les dépenses, les indemnités et les allégements spécifiques à la propriété.
Travailler avec un comptable généraliste n'est souvent pas suffisant pour tirer le meilleur parti de votre propriété Airbnb.
Ayant été des propriétaires nous-mêmes, nous comprenons les tenants et aboutissants de l'impôt foncier, et nous fournissons des conseils simples et précieux à nos clients. Nous sommes convaincus qu'après une consultation avec nous, vous verrez immédiatement pourquoi travailler avec un spécialiste pourrait vous faire économiser des 000 £.
Dans la plupart des cas, oui.
L'argent que vous gagnez via Airbnb est considéré comme un revenu imposable si vous hébergez en tant qu'individu plutôt que comme une société limitée.
Tant que votre revenu imposable passe en revue l'allocation personnelle, qui est de 12 570 £ pour chaque année entre 2022/23 et 2025/26, vous serez facturé à votre taux d'imposition marginal.
Le revenu Airbnb peut également être exonéré d'impôt en fonction de votre situation, selon les indemnités et les réparations auxquelles vous êtes admissible.
Si vous engagez des dépenses exclusivement en fonctionnant votre entreprise Airbnb, vous pouvez les déduire de vos revenus avant impôts.
Quelques exemples pourraient être:
En savoir plus sur la déduction des dépenses des revenus de location dans notre guide .
Chaque année, toute personne qui tire des revenus de terres ou de biens peut réclamer une allocation de 1 000 £ plutôt que de réclamer ses dépenses réelles. Le total de 1 000 £ est disponible si vous possédez une propriété conjointement au lieu de réclamer des dépenses par rapport à votre part de revenus de location bruts.
Ceux qui sont admissibles à cela et ont un revenu annuel de biens bruts de 1 000 £ ou moins n'ont pas à déclarer ce revenu à HMRC.
Vous pouvez également vous qualifier pour:
Les régimes de Rent-A-Room, vous permettent de déduire jusqu'à 7 500 £ en franchise d'impôt à partir de vos revenus de location bruts, au lieu de dépenses, à condition que vous viviez dans le logement pendant que le locataire l'occupe. À la suite de l'allocation de loyer, la part des dépenses ne peut être réclamée en tant que déduction des revenus de location bruts.
Il existe également plusieurs avantages fiscaux associés aux locations de vacances meublées.
Nous discutons plus en détail ce sujet dans notre article de blog sur les avantages fiscaux d'Airbnb.
Le démarrage d'une entreprise Airbnb sans posséder une propriété est possible grâce à diverses méthodes. Voici quelques options à considérer:
1. Location: Vous pouvez louer une propriété auprès d'un propriétaire, puis la sous-louer sur Airbnb. Cependant, il est important de vérifier les termes de votre accord de location et de garantir que la sous-location est autorisée.
2. Gestion immobilière: Une autre option consiste à offrir des services de gestion immobilière aux hôtes Airbnb existants. Cela implique la gestion de leurs listes, de leurs communications, du nettoyage et d'autres tâches en échange de frais ou de pourcentage des revenus de location.
3. Joint-ventures: vous pouvez conclure un partenariat avec quelqu'un qui possède une propriété adaptée à Airbnb. Dans cet arrangement, vous géreriez les aspects de gestion et de marketing de l'entreprise tout en partageant les bénéfices avec le propriétaire.
4. Accords de location: certains propriétaires peuvent être ouverts à la conclusion d'un contrat de location qui vous permet d'exploiter une entreprise Airbnb dans leur propriété. Cela peut être une situation gagnant-gagnant car il fournit au propriétaire un revenu de location constant et vous permet d'exécuter votre entreprise Airbnb.
Il est illégal de louer votre propriété Airbnb pendant plus de 90 jours par année civile dans le Grand Londres, sauf si vous avez un permis de construire. Les réservations sont automatiquement bloquées une fois que cette limite a été atteinte par Airbnb.
La propriété dans le Grand London n'est pas admissible à être un LET de vacances meublé, ce qui est important à comprendre concernant vos affaires fiscales.
Dans certains cas, oui.
Généralement, si vous gagnez de l'argent à partir de biens au Royaume-Uni, il est imposé comme un revenu locatif au lieu de négocier des revenus.
En tant que propriétaire, vous devrez faire face à des réparations, des zones communes propres et gérer les factures de services publics, qui ne sont pas considérées comme des activités commerciales par le HMRC.
L'exception à cette règle est la location de vacances fournie. Vos bénéfices seront traités comme des revenus gagnés si votre propriété remplit les conditions d'une location de vacances meublée.
Les règles de votre entreprise Airbnb diffèrent si vous l'avez incorporée. À des fins fiscales, vous ne serez pas considéré comme des travailleurs indépendants, mais plutôt un employé de votre entreprise limitée - même si vous êtes le seul à le gérer. Comme pour le revenu de l'emploi, votre salaire sera imposé de manière similaire, tandis que les dividendes seront imposés séparément.
Un administrateur de la société limitée ou toute personne gagnant plus que l'allocation immobilière de 1 000 £ au cours d'une année d'imposition doit s'inscrire auprès du HMRC pour l'auto-évaluation et produire une déclaration de revenus avant le 31 janvier l'année d'imposition suivante.
Les sociétés limitées peuvent être économes fiscales dans certains cas car elles sont imposées à 19% sur les bénéfices de l'entreprise (ce taux peut augmenter par rapport au 1er avril 2023, mais généralement uniquement si les bénéfices dépassent 50 000 £), contrairement aux taux d'imposition de 20%, 40% ou 45% en fonction de votre niveau de revenu.
Selon vos préférences, vous pouvez vous payer un salaire ou des dividendes.
Si les choses tournent mal, une entreprise peut protéger vos actifs personnels, car ses finances et ses dettes sont séparées des vôtres.
Un administrateur de la société limitée est livré avec de nouvelles responsabilités administratives, notamment le dépôt de comptes auprès des sociétés et la soumission des déclarations de revenus des sociétés au HMRC.
De plus, si vous souhaitez utiliser une propriété que vous possédez déjà, les choses peuvent devenir très compliquées. Il est possible de contracter des droits de timbre et des frais d'impôt sur les gains en capital lors du transfert de votre propriété à une société limitée, et les taux d'intérêt sur les hypothèques de l'entreprise peuvent être élevés. Avant de prendre cette décision, nous vous recommandons de tendre la main pour obtenir des conseils professionnels.
Oui, vous pouvez Airbnb votre maison même si vous avez une hypothèque. Cependant, il est important de noter qu'il y a quelques considérations à garder à l'esprit:
- Approbation du prêteur hypothécaire: Avant de répertorier votre propriété sur Airbnb, il est conseillé de vérifier auprès de votre prêteur hypothécaire pour vous assurer que vous ne violez aucune conditions ou conditions de votre accord hypothécaire. Certains prêteurs peuvent avoir des restrictions ou vous obliger à passer à un autre type d'hypothèque.
- Assurance: il est crucial d'informer votre assureur de votre intention d'aérer votre propriété. Ils peuvent vous obliger à ajuster votre politique ou à obtenir une couverture supplémentaire pour vous protéger contre les risques potentiels associés aux locations à court terme.
- Implications fiscales: la location de votre propriété sur Airbnb peut avoir des implications fiscales. Vous devrez peut-être signaler les revenus que vous gagnez d'Airbnb sur votre déclaration de revenus et potentiellement payer des impôts à ce sujet. D'un autre côté, vous pouvez également être admissible à certaines déductions fiscales et indemnités liées à l'hébergement sur Airbnb. Il est recommandé de consulter un conseiller fiscal pour comprendre vos obligations et avantages fiscaux spécifiques.
- Règlement local: il est essentiel de vous familiariser avec les réglementations ou restrictions locales qui peuvent s'appliquer aux locations à court terme de votre région. Certaines villes ou quartiers peuvent avoir des règles spécifiques concernant la durée et la fréquence des locations.
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