我的租金收入需要缴纳多少税？

所得税

，在储蓄收入和股息收入之前，计入您的所得税

如果您已婚并共同拥有一处房产，那么房产收益将由您们平分（具体分配方式视您们的实际收入情况而定），除非您们分别以不同的比例获得收益，并且您们已向英国税务海关总署 (HMRC) 做出选择。请注意，您不能追溯既往地更改分配方式。

您需要缴纳的税款金额取决于您的个人情况、您的收入类型以及您申请的任何税收减免。.

对于未满 65 岁且没有其他收入或减免的纳税人，其租金收入的税率如下：

* 政府在2025年11月的预算案中宣布，租金利润的税率将分别提高至22%（基本税率）、42%（较高税率）和47%（附加税率）。威尔士的所得税税率由威尔士政府制定，但目前与英格兰和北爱尔兰的税率相同。苏格兰的所得税税率可在以下网址查询： https://www.gov.scot/publications/scottish-income-tax-2022-2023/

个人免税额按超过 100,000 英镑的收入的每 2 英镑扣除 1 英镑的比例扣除，因此 2025/26 年，收入在 100,000 英镑至 125,140 英镑之间的实际税率为 60%。.

如果您有来自雇佣、自雇或养老金的收入，这些收入会先用完个人免税额和较低税率，然后再扣除租金收入。租金收入可能会使其他收入适用较高税率。股息的较高税率和附加税率有所不同。.

国民保险

通常情况下，除非你在经营过程中出租多余的住房，并且收到的租金包含在你的经营利润中，否则你无需缴纳国民保险费。.

税收抵免

您的净租金收入将被视为其他收入，用于计算税收抵免。您和您的伴侣（如果有人与您同住）的其他收入将相加，如果总和低于 300 英镑，则其他收入为零，或者从用于计算税收抵免的其他收入总额中扣除 300 英镑。.

儿童福利

对于年收入超过 8 万英镑的个人，应缴税款金额将等于儿童福利金金额。对于年收入在 6 万英镑至 8 万英镑之间的个人，高收入儿童福利金 (HICBC) 的税率减半，即超过 6 万英镑收入的每 200 英镑征收 1% 的税款。这些变化不会影响儿童福利金的金额。.

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