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Outil de vérification numérique des déclarations fiscales pour les propriétaires

Notre outil gratuit vous aide à déterminer si la déclaration fiscale numérique (Making Tax Digital) vous concerne et à quel moment vous devez commencer.

La déclaration fiscale numérique (MTD) modifie la façon dont les propriétaires déclarent leurs revenus locatifs à l'administration fiscale britannique (HMRC). Au lieu d'une seule déclaration annuelle, vous tiendrez des registres numériques, enverrez des mises à jour trimestrielles et soumettrez une déclaration finale à l'aide d'un logiciel compatible MTD. La mise en place est progressive et dépend du niveau de revenu ; votre date de début dépend donc du total de vos revenus provenant de la propriété et de votre activité indépendante.

Saisissez vos revenus locatifs bruts et vos revenus d'activité indépendante pour savoir à quelle phase vous appartenez. Votre situation finale peut être influencée par la possession d'un bien en copropriété, des revenus provenant de plusieurs sources, l'année d'imposition utilisée par l'HMRC pour votre évaluation et l'application d'éventuelles exemptions.

Vous souhaitez que nous gérions MTD pour vous ?

Des documents numériques aux mises à jour trimestrielles et à votre déclaration finale, nos spécialistes en fiscalité des propriétaires peuvent s'occuper de tout.
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Déclaration fiscale numérique pour les propriétaires : ce que vous devez savoir

Le dispositif MTD pour l'impôt sur le revenu est désormais en vigueur pour les propriétaires bailleurs dont le revenu admissible dépasse 50 000 £, avec des seuils inférieurs prévus pour 2027 et 2028. Découvrez les changements, les démarches à effectuer et comment nous pouvons vous aider.
Lisez le guide

Qu’est-ce qui est considéré comme un revenu admissible ?

L'administration fiscale britannique (HMRC) examine vos revenus bruts provenant de la propriété et de votre activité indépendante avant déduction des charges, et non vos bénéfices. Il est important de bien comprendre quels revenus sont inclus, lesquels ne le sont pas, et comment sont traités les biens détenus en copropriété.
En savoir plus

Dépenses admissibles à imputer sur les revenus locatifs

Une bonne tenue de registres numériques facilite grandement la récupération de tous vos droits. Identifiez les dépenses déductibles de vos revenus locatifs et celles qui ne le sont pas.
Qu'est-ce qui est déductible ?

Laissez-nous nous occuper de vos mises à jour trimestrielles

Notre service de déclaration fiscale pour propriétaires bailleurs inclut la tenue de registres numériques, les déclarations trimestrielles et votre déclaration finale, le tout pour un prix fixe. Un souci de moins !.
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La réglementation MTD s'applique-t-elle aux propriétaires de sociétés à responsabilité limitée ?

Le régime de la TVA déductible pour l'impôt sur le revenu ne s'applique qu'aux particuliers. Si vous possédez des biens par l'intermédiaire d'une société, les règles sont différentes. Comparez les régimes de propriété personnelle et de propriété par une société avant de choisir la solution la plus adaptée à votre situation.
Comparer les options

Besoin de mettre à jour vos revenus locatifs ?

Le passage à la déclaration numérique est l'occasion idéale de vérifier que tout est en règle. La campagne « Let Property » du HMRC peut vous permettre de régulariser votre situation fiscale si vous avez des revenus locatifs non déclarés des années précédentes.
Découvrez comment
L'outil de vérification et les commentaires ci-dessous sont fournis à titre purement informatif. Veuillez noter que ces informations peuvent être obsolètes ou incomplètes et qu'elles peuvent ne s'appliquer qu'à certains propriétaires et types de revenus au Royaume-Uni. Elles ne constituent en aucun cas un conseil.
TAXE FONCIÈRE AU ROYAUME-UNI

Vérificateur d'admissibilité à la numérisation des déclarations de revenus

Vérifiez si et quand vous devez adhérer au programme « Making Tax Digital » pour votre déclaration de revenus

Répondez à quelques questions concernant votre activité indépendante et vos revenus fonciers. Cet outil s'adresse aux travailleurs indépendants et aux propriétaires bailleurs et indique la date de début qui vous concerne probablement ainsi que les démarches à suivre.

1. Qui perçoit les revenus ?

La numérisation des déclarations de revenus s'applique aux personnes physiques qui exercent une activité indépendante ou qui sont propriétaires bailleurs.

2. Quel était votre revenu admissible ?

Saisissez vos revenus bruts d'activité indépendante et de biens immobiliers avant toute déduction de charges ou d'abattements, y compris les revenus du Royaume-Uni et de l'étranger, ainsi que les revenus qui ont cessé depuis. Nous additionnons ces deux montants pour vous. Pour les biens détenus en copropriété, indiquez uniquement votre part. Pour les années 2024-2025 et 2025-2026, utilisez les chiffres de votre déclaration de revenus. Pour l'année 2026-2027, une estimation est suffisante. Laissez la case vide si vous ne disposez d'aucun chiffre.

année fiscale 2024-2025
£
£
année fiscale 2025-2026
£
£
Année fiscale 2026-27 (estimation)
£
£
3. L'une des situations suivantes vous concerne-t-elle ?

Cochez toutes les réponses qui s'appliquent. Cela peut modifier la réponse.

dates de début

    Comment le test s'est appliqué à vos chiffres

    Année fiscale testéeTravail indépendantPropriétéTotalSeuilFranchir le seuil ?

    Points à prendre en compte

      Prochaines étapes suggérées

        D'où viennent ces règles ?

        Seuil et dates de début : Manuel du cadre juridique de l’auto-évaluation (SALF910) du HMRC (montants admissibles de 50 000 £ pour 2024-2025, 30 000 £ pour 2025-2026 et 20 000 £ à partir de 2026-2027, avec des dates de début fixées au 6 avril 2026, 6 avril 2027 et 6 avril 2028). Revenus admissibles et exonérations : pages d’information du site gov.uk relatives au calcul des revenus admissibles et aux exonérations du programme « Making Tax Digital » pour l’impôt sur le revenu. La règle des trois ans pour quitter le régime est précisée dans le document SALF1440 du même manuel. Ces règles ont été vérifiées pour la dernière fois en octobre 2026 et le HMRC est susceptible de les modifier. Veuillez donc les confirmer sur gov.uk avant toute action.

        Vous ne savez pas trop où vous en êtes ?

        Nos spécialistes en impôt foncier peuvent vous confirmer si le programme « Making Tax Digital for Income Tax » s’applique à votre situation, quand il entre en vigueur, ce que vous devez mettre en place et comment nous pouvons vous aider.

        Contactez-nous dès maintenant

        Clause de non-responsabilité

        Cet outil fournit des informations générales uniquement et ne constitue pas un conseil fiscal, juridique ou financier. Les résultats dépendent des chiffres que vous saisissez et des directives du HMRC en vigueur en octobre 2026. Les règles, les seuils et les dates d'entrée en vigueur peuvent évoluer, et votre situation personnelle peut entraîner un résultat différent. Le HMRC prend la décision finale quant à l'applicabilité du dispositif « Making Tax Digital » pour l'impôt sur le revenu à votre cas.

        Aucune information saisie dans cet outil n'est stockée ni transmise. Veuillez consulter un conseiller fiscal qualifié avant de prendre toute décision concernant votre situation fiscale. Dans les limites autorisées par la loi, UK Landlord Tax (Thandi Nicholls Ltd) décline toute responsabilité en cas de perte résultant de l'utilisation des résultats affichés.

        Dates et seuils clés du MTD :

        Votre date d'entrée en vigueur dépend de votre revenu imposable, c'est-à-dire la somme de vos revenus fonciers et de votre activité indépendante, avant déduction de toutes les charges. Si votre revenu dépasse 50 000 £, vous êtes éligible depuis le 6 avril 2026. Entre 30 000 £ et 50 000 £, votre entrée en vigueur aura lieu le 6 avril 2027. Toute personne dont le revenu dépasse 20 000 £ sera éligible à partir du 6 avril 2028.

        La difficulté réside souvent dans le calendrier. L'administration fiscale britannique (HMRC) ne se base pas sur les chiffres de l'année en cours. Elle examine la déclaration de revenus déposée deux ans auparavant ; c'est donc votre déclaration de 2025/26 qui détermine si vous êtes éligible à partir d'avril 2027.

        Ce que vous devrez faire :

        Une fois inscrit au système MTD, vous devez tenir une comptabilité numérique de vos revenus et dépenses locatifs à l'aide d'un logiciel agréé par le HMRC, envoyer une mise à jour trimestrielle pour chaque bien immobilier avant le 7 août, le 7 novembre, le 7 février et le 7 mai, et soumettre une déclaration finale avant le 31 janvier suivant la fin de l'année fiscale. Ces mises à jour trimestrielles ne constituent pas des déclarations de revenus et vous ne paierez pas d'impôt à ce moment-là. Toutefois, leur non-respect entraîne des pénalités selon le système de points du HMRC, et un nombre suffisant de points déclenche une amende.

        Nos experts sont à votre disposition

        Vous êtes propriétaire de votre bien locatif ? Nous réalisons votre déclaration d'impôts en 3 étapes simples à partir de 200 £ HT.



        Vous utilisez une société à responsabilité limitée ? À partir de 590 £ HT, nous prenons en charge toute la comptabilité, le dépôt de vos comptes auprès du registre du commerce et des sociétés (Companies House) et du fisc (HMRC), et nous vous montrons comment obtenir jusqu'à 800 £ par gérant/actionnaire exonérés d'impôt.
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        Connaissez-vous les 42 dépenses admissibles ?
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        Nous vous contacterons uniquement pour vous communiquer les dernières actualités et mises à jour susceptibles de vous intéresser. Vos informations ne seront en aucun cas divulguées à des tiers et vous pouvez vous désinscrire de notre base de données à tout moment.

        Le MTD ne change rien au montant de vos impôts

        La numérisation des déclarations fiscales concerne la manière dont vous déclarez vos impôts, et non le montant dû. Vos dépenses déductibles, vos allégements fiscaux et vos taux d'imposition restent inchangés. Ce qui change, c'est que vous devez conserver vos documents au format numérique et mettre à jour l'administration fiscale (HMRC) tout au long de l'année, au lieu de tout centraliser en janvier.
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        C'est votre revenu total qui compte

        L'administration fiscale britannique (HMRC) additionne les loyers bruts de tous vos biens immobiliers, au Royaume-Uni et à l'étranger, ainsi que vos revenus d'activité indépendante. Quelques locations modestes peuvent suffire à vous faire dépasser le seuil d'imposition, même si une seule location ne le ferait pas à elle seule.

        Commencez avant d'y être obligé

        Les propriétaires qui s'adaptent le mieux à la déclaration numérique sont ceux qui organisent leurs dossiers dès le début. Des dossiers numériques bien tenus permettent des mises à jour trimestrielles en quelques minutes et facilitent la justification des dépenses. Si vous adhérez au système en 2027 ou 2028, traiter dès maintenant les données de cette année à l'aide d'un logiciel est un bon moyen de corriger d'éventuels problèmes.
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        FAQ

        Le programme « Making Tax Digital for Income Tax » (Déclaration numérique des impôts) du HMRC vise à numériser les déclarations de revenus et à accélérer les déclarations. Au lieu de rassembler tous les documents d'une année et de remplir une seule déclaration, les propriétaires concernés tiennent leurs registres à jour dans un logiciel compatible, envoient un récapitulatif trimestriel au HMRC et confirment les chiffres de l'année complète dans une déclaration finale. L'objectif ? Moins d'erreurs et moins de mauvaises surprises en fin d'année.

        Si vous utilisez déjà un logiciel ou un tableur pour suivre vos revenus locatifs, la transition est plus simple qu'il n'y paraît. En revanche, si vous utilisez encore une boîte à chaussures remplie de reçus, il est temps de changer vos habitudes.

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        Prenons l'exemple d'un propriétaire louant deux appartements à 1 100 £ par mois chacun. Cela représente 26 400 £ de loyers annuels. Après déduction du prêt immobilier, des réparations et des frais d'agence, son bénéfice ne sera peut-être que de 8 000 £, mais le fisc britannique (HMRC) se base sur les 26 400 £. Par conséquent, bien qu'il ne soit pas encore soumis à la TVA numérique (MTD), il devra s'y conformer d'ici avril 2028.

        Si vous percevez également des revenus d'activité indépendante, il faut les ajouter à ce calcul. Enfin, si vous préférez vous familiariser avec le logiciel avant l'entrée en vigueur de la TVA numérique, vous pouvez vous inscrire volontairement à tout moment.

        Vous aurez besoin d'un logiciel reconnu comme compatible avec le système MTD par le HMRC. Deux solutions principales s'offrent à vous : un logiciel de comptabilité complet qui enregistre vos revenus et dépenses et transmet vos mises à jour directement au HMRC ; et un logiciel de passerelle qui connecte un tableur que vous utilisez déjà aux systèmes du HMRC, ce qui convient aux propriétaires qui préfèrent conserver leurs méthodes de travail actuelles. Dans les deux cas, le logiciel doit pouvoir envoyer vos mises à jour trimestrielles et votre déclaration finale par voie électronique.

        Si vous préférez déléguer ces démarches, notre service de déclaration fiscale pour propriétaires inclut la tenue de registres numériques, les déclarations trimestrielles et votre déclaration de fin d'année pour un forfait fixe. Contactez-nous au 0800 907 8633, par courriel à enquiries@uklandlordtax.co.uk ou via notre formulaire de contact en ligne pour parler à l'un de nos conseillers fiscaux spécialisés.

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        Pour une vision plus claire des chiffres, consultez notre guide sur la taxe foncière pour les propriétaires en Écosse avant de faire votre offre.

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        Impôt sur les propriétaires au Royaume-Uni

        Thandi Nicholls Ltd,
        Centre des industries créatives,
        Glaisher Drive,
        Wolverhampton,
        West Midlands
        , WV10 9TG

        ICO
        © UKLandlordTax.co.uk 2026

        UKLandlordTax.co.uk est le nom commercial de Thandi Nicholls Ltd Accountants, dont le siège social est situé à Creative Industries Centre, Glaisher Drive, Wolverhampton WV10 9TG.

        Immatriculée en Angleterre. Numéro d'immatriculation : 7319439. Directrice : SS Thandi BA