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Hola, soy Simon.
Soy el director del impuesto sobre el propietario del Reino Unido y también soy propietario, como tú. Una de las razones por las que la propiedad realiza una inversión tan atractiva se debe a su potencial para proporcionar recompensas financieras no solo para usted sino también para su familia después de haber ido. El impuesto de herencia puede comer ese legado, pero hay formas de reducir su impacto. Hable con nosotros para obtener más información.
A diferencia de los alquileres tradicionales, los anfitriones de Airbnb tienen un horario de ritmo rápido, con los invitados que van y vienen durante todo el año. Bajo una compra para dejar que el inquilino generalmente se registre durante 6 meses a la vez y aseguró al arrendamiento de mortificación.
La clase HMRC deja que la propiedad en portales como Airbnb como las vacaciones amuebladas deja y esto viene con algunas ventajas fiscales significativas. Debe cumplir con los siguientes criterios:-
La propiedad debe ser dejada durante al menos 105 días en el año fiscal.
La propiedad debe estar disponible para soltar por al menos 210 días en el año fiscal
No debe ser dejado a la misma persona/organización durante más de 31 días sin descanso
Independientemente de la opción que decida, estará menos estresado y más rentable en general si tiene un asesor profesional de impuestos a la propiedad para manejar su planificación fiscal y financiera. También siempre hay una opción para establecer una carrera como administrador de propiedades de Airbnb .
La flexibilidad es una gran ventaja de dejar a corto plazo. Si desea hacer renovaciones o incluso pasar un tiempo en su propiedad entre las estadías de los invitados, puede hacerlo cada vez que lo desee.
Además, puede haber tarifas más altas de las que cobraría en alquiler dependiendo de dónde se encuentre su propiedad. Puede ser muy rentable enumerar su propiedad en Airbnb si se encuentra en un área de alta demanda.
Además, los propietarios que han sido golpeados por las recientes reducciones en el alivio de intereses hipotecarios y el alivio de las alquileres pueden beneficiarse de algunas ventajas fiscales.
Tres desgravaciones fiscales específicas se destacan en particular:
La primera. El monto total de pagos de intereses hipotecarios es deducible de impuestos. Airbnb a menudo es considerado como una empresa comercial por los prestamistas, por lo que las tasas de interés pueden ser más altas que las de las propiedades tradicionales de compra para alquilar.
En segundo lugar, los accesorios y los accesorios son elegibles para las asignaciones de capital desde el primer día. Esto contrasta con las propiedades de compra para alquilar, donde los accesorios y los accesorios generalmente solo se permiten como costos de reemplazo. Lo que constituye un accesorio y un ajuste es un área especializada de impuestos y, en algunos casos, todo, desde sistemas de calderas, el cableado eléctrico hasta las bisagras de las puertas y los pernos se clasifican como accesorios y accesorios. Por lo tanto, el reclamo de asignación de capital puede ser muy sustancial, lo que no resulta en un impuesto sobre la renta en algunos casos hasta 3 años. Definitivamente vale la pena obtener asesoramiento sobre impuestos especializados en esta área.
El tercero es el alivio para las disposiciones de activos comerciales. En otras palabras, si vende su Airbnb, puede calificar para que la ganancia gravara al 10%. Los ahorros podrían ser sustanciales en comparación con las tasas impositivas actuales de las ganancias de capital del 18% o el 28%. Además, si posee más de un Airbnb, es posible que pueda vender cada propiedad por separado y aún así reclamar el alivio de la eliminación de activos comerciales. Sin embargo, tenga cuidado, este no es un derecho automático y HMRC ha negado esta desgravación fiscal en varios casos, por lo que es vital que obtenga primero una evaluación de su situación particular.
Hay muchas reglas fiscales que se aplican a la propiedad que son diferentes de las que se aplican a las empresas minoristas o las finanzas personales, por ejemplo.
Al comprar o vender una propiedad, debe considerar impuestos sobre el impuesto de timbre y las ganancias de capital, así como los gastos, asignaciones y alivios específicos de la propiedad.
Trabajar con un contador generalista a menudo no es suficiente para aprovechar al máximo su propiedad de Airbnb.
Habiendo sido propietarios nosotros mismos, entendemos los entresijos del impuesto a la propiedad, y brindamos asesoramiento directo y valioso a nuestros clientes. Estamos seguros de que después de una consulta con nosotros, verá de inmediato por qué trabajar con un especialista podría ahorrarle £ 000.
En la mayoría de los casos, sí.
El dinero que gana a través de Airbnb se considera un ingreso imponible si presenta una empresa individual en lugar de una empresa limitada.
Mientras su ingreso imponible pase por la asignación personal, que es de £ 12,570 para cada año entre 2022/23 y 2025/26, se le cobrará a su tasa impositiva marginal.
El ingreso de Airbnb también puede estar libre de impuestos, dependiendo de sus circunstancias, dependiendo de las asignaciones y relieves para los que califique.
Si incurre en gastos exclusivamente de ejecutar su negocio de Airbnb, puede deducirlos de sus ingresos antes de impuestos.
Algunos ejemplos de esto podrían ser:
Obtenga más información sobre la deducción de gastos de los ingresos de alquiler en nuestra guía .
Cada año, cualquiera que obtenga ingresos de la tierra o la propiedad puede reclamar una asignación de £ 1,000 en lugar de reclamar sus gastos reales. Los £ 1,000 completos están disponibles si posee una propiedad conjuntamente en lugar de reclamar gastos contra su parte de los ingresos de alquiler bruto.
Aquellos que son elegibles para esto y tienen un ingreso anual de propiedad bruta de £ 1,000 o menos no tienen que informar este ingreso a HMRC.
También puede calificar para:
Los esquemas de la sala de alquiler, le permiten deducir hasta £ 7,500 libres de impuestos de sus ingresos brutos de alquiler, en lugar de gastos, siempre que viva en la vivienda mientras el inquilino lo ocupa. Como resultado de la asignación de alquiler de alquiler, la proporción de gastos no puede reclamarse como una deducción de los ingresos de alquiler bruto.
También hay varias ventajas fiscales asociadas con las vacaciones amuebladas.
Discutimos este tema con más detalle en nuestra publicación de blog sobre las ventajas fiscales de Airbnb.
Comenzar un negocio de Airbnb sin tener una propiedad es posible a través de varios métodos. Aquí hay algunas opciones a considerar:
1. Alquiler: puede alquilar una propiedad de un propietario y luego subarrendarla en Airbnb. Sin embargo, es importante verificar los términos de su acuerdo de alquiler y asegurarse de que se permita subarrendamiento.
2. Gestión de propiedades: otra opción es ofrecer servicios de administración de propiedades a los anfitriones existentes de Airbnb. Esto implica administrar sus listados, comunicación de invitados, limpieza y otras tareas a cambio de una tarifa o un porcentaje de los ingresos por alquiler.
3. Venturas conjuntas: puede participar en una asociación con alguien que posee una propiedad adecuada para Airbnb. En este acuerdo, manejaría los aspectos de gestión y marketing del negocio mientras compartía las ganancias con el propietario.
4. Contratos de arrendamiento: algunos propietarios pueden estar abiertos a celebrar un contrato de arrendamiento que le permite operar un negocio de Airbnb en su propiedad. Esta puede ser una situación de ganar-ganar, ya que proporciona al propietario un ingreso estable de alquiler y le permite administrar su negocio de Airbnb.
Es ilegal alquilar su propiedad Airbnb durante más de 90 días por año calendario en el Gran Londres a menos que tenga permiso de planificación. Las reservas se bloquean automáticamente una vez que Airbnb ha alcanzado ese límite.
La propiedad en el Gran Londres no es elegible para ser un feriado amueblado, lo cual es importante entender con respecto a sus asuntos fiscales.
En algunos casos, sí.
En general, si gana dinero con la propiedad en el Reino Unido, se gravan como ingresos por alquiler en lugar de ingresos comerciales.
Como propietario, tendrá que lidiar con las reparaciones, limpiar las áreas comunales y manejar facturas de servicios públicos, que HMRC no consideran actividades comerciales.
La excepción a esta regla son los alquileres de vacaciones amueblados. Sus ganancias serán tratadas como ingresos ganados si su propiedad cumple con las condiciones para un alquiler de vacaciones amueblado.
Las reglas para su negocio de Airbnb diferirán si lo ha incorporado. Para fines fiscales, no se considerará por cuenta propia, sino más bien un empleado de su empresa limitada, incluso si usted es el único que lo ejecuta. Al igual que con el ingreso laboral, su salario se gravará de manera similar, mientras que los dividendos se gravarán por separado.
Un director de compañía limitada o cualquier persona que obtenga más de la asignación de propiedad de £ 1,000 en un año fiscal debe registrarse en HMRC para su autoevaluación y presentar una declaración de impuestos antes del 31 de enero del siguiente año fiscal.
Las compañías limitadas pueden ser eficientes en impuestos en algunos casos porque están gravadas al 19% en las ganancias de la compañía (esta tasa puede aumentar a partir del 1 de abril de 2023, pero generalmente solo si las ganancias exceden £ 50,000), en contraste con las tasas de impuestos sobre la renta del 20%, 40% o 45% dependiendo de su nivel de ingresos.
Dependiendo de su preferencia, puede pagarse a través de un salario o dividendos.
Si las cosas salen mal, una empresa puede proteger sus activos personales, ya que sus finanzas y deudas se mantienen separadas de las suyas.
Un director de compañía limitada viene con nuevas responsabilidades administrativas, incluida la presentación de cuentas con la casa de empresas y la presentación de declaraciones de impuestos de corporaciones a HMRC.
Además, si desea usar una propiedad que ya posee, las cosas pueden volverse muy complicadas. Es posible incurrir en impuestos sobre impuestos sobre el impuesto y las ganancias de capital al transferir su propiedad a una compañía limitada, y las tasas de interés en las hipotecas de la compañía pueden ser altas. Antes de tomar esta decisión, le recomendamos comunicarse con el asesoramiento profesional.
Sí, puede airbnb su casa incluso si tiene una hipoteca. Sin embargo, es importante tener en cuenta que hay algunas consideraciones a tener en cuenta:
- Aprobación del prestamista hipotecario: antes de enumerar su propiedad en Airbnb, es aconsejable consultar con su prestamista hipotecario para asegurarse de que no está violando los términos o condiciones de su acuerdo hipotecario. Algunos prestamistas pueden tener restricciones o requerir que cambie a un tipo diferente de hipoteca.
- Seguro: es crucial informar a su proveedor de seguros sobre su intención de airbnb su propiedad. Es posible que requiera que ajuste su póliza u obtenga una cobertura adicional para proteger contra cualquier riesgo potencial asociado con alquileres a corto plazo.
- Implicaciones fiscales: alquilar su propiedad en Airbnb puede tener implicaciones fiscales. Es posible que deba informar los ingresos que obtiene de Airbnb en su declaración de impuestos y potencialmente pagar impuestos sobre ella. Por otro lado, también puede ser elegible para ciertas deducciones fiscales y asignaciones relacionadas con el alojamiento en Airbnb. Se recomienda consultar con un asesor fiscal para comprender sus obligaciones y beneficios fiscales específicos.
-Regulaciones locales: es esencial familiarizarse con las regulaciones o restricciones locales que puedan aplicarse a los alquileres a corto plazo en su área. Algunas ciudades o vecindarios pueden tener reglas específicas con respecto a la duración y frecuencia de los alquileres.
Thandi Nicholls Ltd
Creative Industries Center
Glaisher Drive
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West Midlands
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Registrado en Inglaterra. Número de empresa 7319439. Director SS Thandi BA
