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Nos enfrentamos a su situación personal, discutimos los registros que necesitamos y confirmamos nuestra tarifa.
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3. Aprobar y lo enviaremos todo a HMRC
Obtiene un contador dedicado que trabajará con usted para hacer todo bien y enviarle una copia completa de su declaración de impuestos para su aprobación con un cálculo detallado. Una vez que haya firmado, haremos la presentación con HMRC.
Como uno de los principales especialistas en impuestos a la propiedad del Reino Unido, preparamos y presentamos miles de declaraciones de impuestos para los propietarios cada año. Tenemos el conocimiento profundo de todas las reglas de ingresos y los gastos permitidos que puede reclamar para que pueda estar seguro de que todo se manejará correctamente, a tiempo y sin error.
La situación de cada cliente es única, por lo que consideramos su propiedad como un solo aspecto de su situación financiera. Será informado si hay asignaciones o exenciones fiscales a las que tiene derecho y nos aseguraremos de que sean reclamados. Además, podemos discutir formas de ahorrar dinero en su propiedad y administración.
La tarifa que citamos es la tarifa que paga. No hay extras ocultos ni cargos sorpresa. Solo un precio claro.
La primera vez que la mayoría de las personas poseen una propiedad que no sea su hogar principal es a través de este proceso. Venderlo y tomar el efectivo puede parecer tentador, pero en estos días de bajas tasas de interés históricas, tiene sentido tener una fuente de ingresos a largo plazo también. ¿Debería vender o dejar su propiedad? Con nuestro servicio de declaración de impuestos, no tendrá problemas para tomar esta decisión.
Si ambos son dueños de sus propios lugares y deciden vivir juntos o casarse, se encuentra con un lugar de repuesto. Entrar en el negocio de alquiler a través de este método es una excelente manera de ganar dinero. No solo administraremos su declaración de impuestos, sino que también podemos proporcionar asesoramiento conjunto de propiedad y planificación fiscal en este caso.
Una propiedad de inversión puede ser una buena opción si siente que su capital podría estar trabajando más duro para usted. Puede probar las aguas y ver si le gusta ser un propietario comprando un solo apartamento o casa de compra para marcar. Permítanos guiarlo en el camino, ofreciendo consejos sólidos y brindando el soporte que necesita.
Definitivamente, y también es realmente importante. Las páginas de ingresos de la propiedad deben incluirse en su declaración de impuestos de autoevaluación. En caso de que no haya presentado una declaración de autoevaluación en el pasado, debe informar a HMRC de esta nueva fuente de ingresos antes del 5 de octubre después del final del año fiscal. Puede ser penalizado o, en casos extremos, procesado si no notifica o revela los ingresos a tiempo.
Si HMRC no tiene conocimiento de ninguna fuente de ingresos (excluyendo ahorros exentos de impuestos e ISA), entonces no declararlo, si se descubre más tarde, podría considerarse evasión fiscal.
Hay muchas maneras en que HMRC atrapa a los propietarios que no declaran sus ingresos de alquiler, como se muestra en el siguiente artículo publicado en National Press: The Guardian 29/05/07
Los ingresos de alquiler netos de una propiedad únicamente de propiedad están sujetas a su impuestos. Alternativamente, si usted y su pareja poseen la propiedad conjuntamente, cualquier ingreso generado se dividirá por igual. En la mayoría de los casos, esta sería una división de 50:50. Sus impuestos se calcularán individualmente para cada uno de ustedes.
Del mismo modo, suponemos que el alquiler de cada mes de £ 600 es bruto, antes de la deducción de los gastos permitidos. Antes de llegar a sus ingresos por alquiler imponible, cualquier gasto relacionado con permitir que su propiedad pueda deducirse de las rentas brutas recibidas.
Estos son solo algunos ejemplos de gastos deducibles, aunque esto está lejos de ser una lista exhaustiva:
Intereses sobre hipotecas y otros costos financieros (limitado a la tasa básica de impuesto sobre la renta para la mayoría de las propiedades residenciales)
de mantenimiento y reparación
por
tarifas de servicios cobrados por los agentes
que pagan por electricidad, gas, agua y impuestos al consejo en nombre del inquilino
que aseguran los contenidos y la propiedad de la propiedad
No tendrá que pagar el impuesto sobre la renta si sus gastos permitidos exceden sus ingresos por alquiler. Incurrirá en una pérdida anual al alquilar su propiedad, que puede transferirse y deducirse de las ganancias futuras.
Imagine que la propiedad le pertenece únicamente, gana £ 25,000 por año del empleo, y sus ganancias de alquiler imponible, después de la deducción de gastos, varían de £ 100 a £ 1,200 por año. Si usted es un contribuyente de menor precio, deberá pagar impuestos sobre sus ganancias de alquiler de £ 240, que será de aproximadamente el 20%.
Para asegurarse de tener suficiente dinero para pagar su factura de impuestos, es posible que desee considerar dejar a un lado esta cantidad. Los niveles de ingresos más altos significan una tasa impositiva efectiva más alta, lo que significa que puede pagar más del 20% en impuestos.
No puedes. Esa es la respuesta corta y directa a esta pregunta.
El alquiler que cobra por una propiedad no importa si está relacionado con el inquilino o no. Por el contrario, si está alquilando la propiedad por debajo del valor de mercado, no puede establecer las pérdidas contra otras ganancias de alquiler, pero solo puede llevarlas adelante para establecer contra las ganancias de alquiler obtenidas de ese inquilino.
Dependiendo de las circunstancias, sí. Antes de decidir ir por este camino, debe pensar en los siguientes factores.
Tipos de propiedad por individuos (Inglaterra y Gales solamente)
Propiedad exclusiva
Un individuo posee la propiedad bajo su propio nombre, y las ganancias de ingresos y capital están sujetos a impuestos para ese individuo. No es posible compartir ingresos y ganancias con un cónyuge o socio civil a efectos fiscales.
Propiedad conjunta (inquilinos conjuntos)
La propiedad conjunta significa que la propiedad es propiedad conjunta y si un propietario de la propiedad conjunta muere, la propiedad se otorga automáticamente a los propietarios restantes. No es posible dejar una propiedad conjunta en un testamento hasta que el último propietario sobreviviente se convierta en el único propietario. Del mismo modo, dado que los individuos tienen derecho a acciones iguales en ingresos y ganancias de capital, no pueden elegir compartir los ingresos de manera diferente. Como resultado, tenga cuidado. Es importante asegurarse de que tenga una propiedad común como inquilinos en común al comprar una propiedad en nombres conjuntos con amigos, por ejemplo.
Propiedad común (inquilinos en común)
En este caso, un individuo posee una parte de la propiedad. Puede haber una participación igual o una diferencia en las proporciones. Tras la muerte de uno de los inquilinos, la parte de ese inquilino entra en su patrimonio y es tratada por su voluntad o según las leyes de la intestacia. En el caso de la propiedad conjunta y los socios civiles no casados/civiles, los ingresos y las ganancias se distribuyen proporcionalmente entre los propietarios. Como pareja/socio civil, los ingresos se tratan como compartidos por igual (independientemente de su propiedad beneficiosa) a menos que ambos declaren la división en función de su propiedad beneficiosa. Las ganancias seguirían a la propiedad beneficiosa.
Como resultado de lo anterior, aquí hay algunas formas de ahorrar en los impuestos a las ganancias de capital
Transferir la propiedad a nombres conjuntos antes de una venta es una buena idea si un cónyuge la posee en su propio nombre y el otro aún no ha utilizado su exención CGT para ese año fiscal. Esto debe hacerse con la atención, ya que HM Ingress y Aduans pueden reclamar la transacción como inválida si se realiza poco antes de una venta. La declaración de impuestos de cada cónyuge también debe incluir cualquier ingreso recibido después de la transferencia de la propiedad, lo que puede aumentar los impuestos sobre la renta. Además, la propiedad necesitaría ser transmitida a nombres conjuntos.
No normalmente, no. En general, las pérdidas en un negocio de ingresos de alquiler solo pueden llevarse adelante para compensar las ganancias futuras de ese mismo negocio. Sus otros ingresos pueden compensar las pérdidas si las pérdidas resultantes de asignaciones de capital excedentes en alquileres comerciales.
Para esta pregunta muy común, hemos escrito un artículo separado que es una lectura obligada para cualquier propietario, independientemente de cuántas propiedades posean.
No, en pocas palabras. Los materiales, sin embargo, son claramente deducibles. También debe poder deducir el costo de su viaje a la propiedad, siempre que solo esté viajando en relación con el próximo alquiler de la propiedad. Por el tiempo dedicado a trabajar en la propiedad, no puede deducir nada.
La fecha límite es el 31 de enero siguiente al cierre del ejercicio fiscal. Por lo tanto, para los ingresos obtenidos entre el 6 de abril de 2024 y el 5 de abril de 2025, su declaración de impuestos en línea debe presentarse antes del 31 de enero de 2026. Las declaraciones en papel deben presentarse antes del 31 de octubre de 2025.
Sí, las comisiones del agente inmobiliario son un gasto válido y pueden deducirse de sus ingresos por alquiler. Esto incluye los servicios de búsqueda de inquilinos, las comisiones de administración e incluso los costes de inventario cobrados por el agente.
Ya no se deducen directamente los intereses hipotecarios de los ingresos por alquiler. En su lugar, se recibe un crédito fiscal del 20 % basado en el pago de intereses. Esto afecta principalmente a los contribuyentes con tipos impositivos más altos; los contribuyentes con tipos impositivos básicos no suelen ver cambios.
Si sus ingresos totales por alquiler (antes de gastos) son inferiores a 1000 libras al año, generalmente puede acogerse a la deducción por propiedad y no necesita registrarse. Si son superiores, incluso si tiene pérdidas, sí deberá registrarse en HMRC.
Los gastos permitidos típicos incluyen:
Conserve siempre los recibos y asegúrese de que los costes sean íntegramente y exclusivamente por el alquiler.
HMRC le impondrá una multa de 100 £ de inmediato, incluso si no debe impuestos. Después de 3 meses, las multas empiezan a aumentar desde 10 £ al día hasta un máximo de 1600 £ en total por año. También se le pueden cobrar intereses y sanciones por pagos atrasados. Conviene estar al tanto de los plazos para evitar costes innecesarios.
Deberá completar la sección de propiedad (SA105) de su declaración de autoevaluación. Esta sección incluye sus ingresos brutos por alquiler, los gastos permitidos y cualquier ganancia o pérdida. Si son copropietarios, solo declare su parte.
Sí. Mientras esté registrado en HMRC para la autoevaluación, debe presentar una declaración cada año, incluso si su propiedad tuvo pérdidas. Las pérdidas se pueden trasladar a ejercicios posteriores, por lo que conviene hacerlo para reducir las futuras facturas de impuestos.
Normalmente no. Esto se consideraría un gasto de capital y la adición de algo que no existía previamente. Sin embargo, podría deducirlos del impuesto sobre las ganancias de capital al vender. Las reparaciones periódicas, como arreglar un radiador roto o reemplazar ventanas o calderas viejas, siguen estando permitidas.
HMRC está tomando medidas enérgicas contra los ingresos por alquiler no declarados. Si no declara, podría enfrentarse a sanciones de hasta el 100 % del impuesto adeudado o incluso más en casos graves. Es mucho mejor declarar voluntariamente y aprovechar la Campaña de Alquiler de Propiedades de HMRC, que puede reducir las sanciones.
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