Al constituir una sociedad limitada, es importante configurarla correctamente desde el principio. Por ejemplo, si está casado, ¿debería incluir a su cónyuge? ¿Qué porcentaje de acciones deberían tener ambos? ¿Qué pasa con la inclusión de los hijos? ¿Qué permiten las entidades hipotecarias? ¿Mi domicilio personal estará visible en el Registro Mercantil? ¿Cuáles son mis responsabilidades legales y los requisitos de presentación? ¿Necesito una cuenta bancaria comercial independiente? ¿Cómo se retira dinero de la empresa? Hay varios aspectos que debe considerar al constituir una sociedad limitada y estamos aquí para ayudarle con la configuración inicial para que sea la adecuada para usted.

Ya sea que desee que sus cuentas se realicen anualmente o con mayor frecuencia, confíenos la contabilidad. Ofrecemos una gama de servicios que se adaptan a todas sus necesidades. Realice sus cuentas en solo 3 sencillos pasos con un contable dedicado que le brindará un servicio personalizado.

1. Envíenos un correo electrónico o llámenos

Conocemos su situación personal, discutimos los registros que necesitamos y confirmamos nuestros honorarios.

2. Envíenos sus registros/información (nosotros haremos el resto)

Envíenos su información y documentos por correo electrónico, correo postal o cárguelos en nuestro portal seguro para clientes en línea

3. Aprobar y enviaremos

Recibirá una copia completa de sus cuentas finales para su aprobación, con un cálculo detallado. Le asesoramos sobre ahorros fiscales y la obtención de beneficios. Una vez aprobadas, nos encargaremos de la presentación ante HMRC y Companies House.

El tipo impositivo del Impuesto de Sociedades para empresas sigue siendo tan solo del 19 % sobre beneficios de hasta 50.000 libras. Para los contribuyentes con tipos impositivos más altos, esto supone un ahorro fiscal inmediato en comparación con el 40 % que pagarían si adquirieran una propiedad a su nombre.

Cada año tiene derecho a recibir dividendos libres de impuestos, que actualmente ascienden a £500 por persona. Existen otras medidas de ahorro fiscal que le recomendamos anualmente, lo que supone unos ingresos adicionales libres de impuestos de £00. Dispone de un asesor contable dedicado que le explicará todas las oportunidades de ahorro fiscal disponibles y le ayudará a implementarlas.

Constituida correctamente como una Sociedad de Inversión Familiar, su sociedad limitada puede ser una forma eficaz para que una familia transmita su patrimonio a la siguiente generación. Las principales ventajas son una reducción sustancial del impuesto de sucesiones, permitiendo a la generación fundadora (es decir, a ustedes, como padres) mantener el control de la empresa, la rentabilidad libre de impuestos de los fondos que inviertan en la empresa y el acceso a las ganancias por alquileres si es necesario.

Esto se consigue mediante una reescritura de los estatutos de la empresa y de los derechos de las acciones, de modo que cualquier aumento en el valor de la empresa, es decir, un aumento en el valor de las propiedades, sea efectivamente regalado por los padres a la siguiente generación.

Las sociedades de responsabilidad limitada aún pueden compensar los intereses hipotecarios directamente con los ingresos por alquiler. Para los contribuyentes con tipos impositivos más altos, esto hace que el uso de una sociedad de responsabilidad limitada sea especialmente atractivo.

La tarifa que cotizamos es la que usted paga. Sin cargos ocultos ni sorpresas. Solo precios claros.

Nuestro equipo de expertos puede asesorarle sobre cómo constituir su sociedad si ha cambiado de un apartamento o casa a varios y está considerando los posibles beneficios fiscales. No tome una decisión fiscal sin tener toda la información a mano. En lugar de eso, hable con uno de nuestros especialistas hoy mismo.

En el caso de que la propiedad haya comenzado como sólo una parte de su negocio pero haya crecido hasta convertirse en su negocio principal, necesita un contador que se especialice en impuestos a la propiedad.

Permítanos gestionar la contabilidad, los informes y las devoluciones a HMRC de su empresa limitada, e incluso reduciremos su factura de impuestos en el proceso.

Los contribuyentes con un tipo impositivo más alto que posean propiedades a su nombre pagarán un impuesto sobre la renta del 40% (o superior). Las mismas ganancias tributan al 19% en una sociedad de responsabilidad limitada (este tipo impositivo puede aumentar después del 1 de abril de 2023 para ganancias superiores a £50,000). Con este ahorro fiscal, la empresa puede liquidar hipotecas o financiar la compra de propiedades adicionales.

Además, como contribuyente con un tipo impositivo más alto, ya no tiene derecho a la desgravación fiscal completa sobre los intereses hipotecarios de propiedades a su nombre. Existe un límite del 20% para la desgravación fiscal sobre los intereses hipotecarios. Sin embargo, una empresa aún puede obtener la desgravación fiscal completa.

También es posible retirar dividendos libres de impuestos de una sociedad limitada hasta £2000.

Por cualquier préstamo o depósito que haya otorgado a la empresa para comprar una propiedad, también puede recibir hasta £500 de interés libres de impuestos como contribuyente con una tasa más alta (siempre que su ingreso total sea inferior a £150,000).

Esto es posible, pero debe hacerse con mucha precaución. Las transferencias se consideran ventas a valor de mercado, por lo que se aplican las siguientes consideraciones:

Para liquidar un préstamo pendiente, ¿cuáles son los costos adicionales de una hipoteca empresarial? Las sociedades de responsabilidad limitada pueden tener costos de financiamiento más altos.

¿Se aplica el impuesto de timbre? Además del tipo impositivo estándar del impuesto de timbre, se aplica un recargo del 5% a las propiedades con un valor superior a 40.000 libras esterlinas.

¿Hay que pagar un impuesto sobre las ganancias de capital?

Sin asesoramiento profesional, la combinación de estos tres factores podría dar lugar a una factura fiscal muy costosa.

Puede resultar más ventajoso comprar una propiedad desde el principio en lugar de transferirla.

Puede extraer fondos de su empresa inmobiliaria como accionista/director de las siguientes maneras:

Los dividendos se pagan con las ganancias después de impuestos. Si no tiene otros ingresos por dividendos, las primeras £2000 están exentas de impuestos.

Deberías pagarte un salario. Un salario puede ser una buena idea si no tienes otros ingresos. Para poder optar a los beneficios del impuesto de sociedades, el salario debe estar justificado. Probablemente te resultaría difícil justificar el pago de un salario si una agencia inmobiliaria gestionara tus propiedades.

Pagar un préstamo que le hiciste a la empresa. No se aplican impuestos.

La empresa le paga los intereses de préstamos o deudas. Un contribuyente con un tipo impositivo básico puede solicitar una exención de impuestos de 1000 £ y un contribuyente con un tipo impositivo más alto puede solicitar una exención de impuestos de 500 £ (ingresos hasta un tipo impositivo máximo de 150 000 £).

Sí, por supuesto. Desde abril de 2015, el número de prestamistas e hipotecas para sociedades de responsabilidad limitada ha aumentado constantemente. A pesar de ello, una hipoteca para una sociedad de responsabilidad limitada sigue teniendo tipos de interés más altos que una hipoteca para particulares. Sin embargo, es importante tener en cuenta que algunos prestamistas cobran el mismo tipo de interés independientemente del tipo de hipoteca.

Una cuenta para préstamos de directores (DLA) registra cuánto dinero toma prestado de su empresa o le presta a ella. La cuenta tiene saldo acreedor si la empresa toma prestado de sus directores más de lo que presta. Las consecuencias fiscales y las sanciones por pedir prestado dinero a su empresa suelen hacer que sea poco recomendable.

Sí, es posible obtener un préstamo de su empresa para comprar una vivienda. Sin embargo, existen consecuencias fiscales y sanciones, por lo que a menudo no es recomendable hacerlo. Si ha prestado dinero a la empresa para un depósito u otros fines, tiene derecho a cobrarle un tipo de interés comercial por el préstamo. Los contribuyentes con un tipo impositivo alto pueden recibir 500 libras esterlinas libres de impuestos, y los contribuyentes con un tipo impositivo básico pueden recibir 1000 libras esterlinas libres de impuestos al año.

Sí, puede vivir en una propiedad de su sociedad de responsabilidad limitada. Sin embargo, hay algunos puntos importantes a considerar:

Uso personal: Si decide vivir en una propiedad de su sociedad de responsabilidad limitada, se considerará un beneficio en especie y podría tener implicaciones fiscales. Es posible que deba pagar impuestos sobre el valor del beneficio recibido.

– Alquiler de mercado: Para evitar consecuencias fiscales, es recomendable pagar el alquiler de mercado a su sociedad limitada por la vivienda. Esto garantiza que el acuerdo se considere una transacción comercial.

Hipoteca y financiación: La financiación de una propiedad propiedad de una sociedad de responsabilidad limitada puede tener requisitos diferentes a los de las hipotecas personales. Es importante consultar con un asesor hipotecario especializado en hipotecas de compra para alquiler de sociedades de responsabilidad limitada.

Asesoramiento legal y contable: Se recomienda buscar asesoramiento profesional de un abogado y un contable con experiencia en derecho inmobiliario y societario. Ellos podrán guiarle sobre las implicaciones legales y fiscales de vivir en una propiedad propiedad de su sociedad limitada.

Sí, puede alquilar su propiedad a su sociedad de responsabilidad limitada. Alquilar su propiedad a su sociedad de responsabilidad limitada puede tener ciertas ventajas, pero es importante considerar todos los factores relevantes y buscar asesoramiento profesional para tomar la decisión correcta según sus circunstancias específicas. Es recomendable consultar con un asesor fiscal o un contador especializado en impuestos de arrendadores y estructuras de sociedades de responsabilidad limitada para asegurarse de comprender las implicaciones y tomar una decisión informada.

Sí, es posible vender su casa a su sociedad de responsabilidad limitada. Sin embargo, hay varias consideraciones a tener en cuenta:

– Las transmisiones de inmuebles a una sociedad limitada se consideran ventas a valor de mercado.

– Tendría que saldar cualquier préstamo pendiente sobre la propiedad.

– Pueden aplicarse costes adicionales, como costes de financiación hipotecaria de la empresa e impuestos de timbre.

Es importante abordar este proceso con cautela y buscar el asesoramiento profesional adecuado. UK Landlord Tax puede orientarle y ayudarle a tomar la decisión correcta según sus circunstancias específicas.

Transferir su propiedad a una sociedad limitada es posible, pero debe hacerse con precaución. A continuación, algunas consideraciones:

Las transferencias se consideran ventas a valor de mercado, por lo que deben tenerse en cuenta costes adicionales como la liquidación de préstamos pendientes y los costes de financiación de hipotecas de la empresa. Se puede aplicar el impuesto de timbre, incluyendo un recargo del 3% para propiedades con un valor superior a 40.000 libras esterlinas.

Ser director de una empresa limitada conlleva responsabilidades administrativas, como presentar cuentas en Companies House y enviar declaraciones de impuestos corporativos a HMRC.

– Transferir una propiedad que ya posee a una sociedad limitada puede ser complicado y puede generar cargos por impuestos de timbre y ganancias de capital.

– Ser propietario de una propiedad a través de una sociedad limitada ofrece protección de activos y posibles ventajas fiscales, como desgravaciones fiscales y dividendos libres de impuestos.

Sí, lo es. Se puede aplicar un tipo de interés comercial a los préstamos otorgados a la empresa para depósitos u otros fines. Cada año, los contribuyentes con un tipo impositivo más alto pueden recibir £500 libres de impuestos, y los contribuyentes con un tipo impositivo más bajo pueden recibir £1000 libres de impuestos.

Ser una sociedad limitada ofrece algunas ventajas en lo que respecta al IHT. Se pueden constituir Sociedades de Inversión Familiar para mitigar el IHT en años futuros. En resumen, una sociedad se compone de dos tipos de acciones: las A y las B. Como propietario de las A, tiene derecho a dividendos y a voto.

Todo el crecimiento futuro pertenece a las acciones B. De esta manera, el director conserva el control mientras cede valor.

En lo que se refiere al IHT, el crecimiento de las inversiones se producirá en gran medida fuera del patrimonio de los individuos.

Implementar este tipo de estructura fiscal puede resultar difícil sin la ayuda de un asesor profesional con la experiencia y los conocimientos necesarios en estos temas. Para más información, consulte la siguiente información. También puede contactarnos.

SPV – Vehículo de propósito especial

Una SPV es un término genérico para cualquier entidad que se establezca con un propósito específico. Las SPV pueden ser sociedades de responsabilidad limitada, sociedades de responsabilidad limitada o sociedades colectivas.

Al comprar una propiedad a través de una empresa, muchos prestamistas exigen que usted establezca una sociedad limitada (SPV).

Los beneficios de las sociedades limitadas tributan al 19%.

El Gobierno ha propuesto gravar las primeras £50.000 de beneficios al 19%, las siguientes £200.000 al 26,5% y los beneficios restantes al 25% a partir del 1 de abril de 2023. Las empresas asociadas que comparten el control común comparten las bandas de forma equitativa.

Sí, es correcto. Los accionistas de sociedades de responsabilidad limitada normalmente pueden recibir dividendos libres de impuestos de hasta 2000 libras esterlinas.

A continuación se muestran algunos puntos clave que debe conocer al comprar una propiedad a través de su sociedad limitada:

Propiedad individual vs. Sociedad de responsabilidad limitada: Las propiedades pueden estar a nombre de particulares o de una sociedad de responsabilidad limitada. Ser propietario a través de una sociedad de responsabilidad limitada tiene sus ventajas y desventajas, por lo que es importante sopesar los factores específicos de sus circunstancias y objetivos.

Implicaciones fiscales: Ser propietario de una propiedad para alquilar a través de una sociedad de responsabilidad limitada puede tener implicaciones fiscales diferentes a las de una persona física. Las sociedades de responsabilidad limitada están sujetas al impuesto de sociedades sobre los beneficios del alquiler, que actualmente es inferior al impuesto sobre la renta para las personas físicas. Sin embargo, las recientes modificaciones fiscales han reducido algunas de las ventajas fiscales de ser propietario a través de una sociedad de responsabilidad limitada.

Disponibilidad de hipotecas: Encontrar prestamistas hipotecarios para propiedades de alquiler para empresas limitadas puede ser más difícil que para propietarios individuales. El número de prestamistas que ofrecen este tipo de hipotecas puede ser limitado y los tipos de interés podrían ser más altos.

Planificación del Impuesto sobre Sucesiones: Las sociedades de responsabilidad limitada pueden ofrecer ciertas ventajas para la planificación del impuesto sobre sucesiones, como el uso de acciones de capital. Sin embargo, también se pueden considerar otras estrategias, como la venta de propiedades durante la jubilación y la donación de dinero a los hijos.

En el Reino Unido, una empresa puede alquilar una vivienda a un empleado. Esto se conoce como alquiler empresarial o alquiler corporativo. Es habitual que las empresas proporcionen alojamiento a sus empleados, especialmente a aquellos que se mudan o realizan trabajos temporales. Alquilar una vivienda a un empleado ofrece comodidad y flexibilidad tanto para la empresa como para el empleado. El contrato de alquiler se establece entre la empresa y el arrendador, y el empleado suele ser el ocupante de la propiedad.

Sí, una sociedad de responsabilidad limitada puede prestar dinero a una persona física. Sin embargo, es importante tener en cuenta que pueden existir implicaciones y consideraciones fiscales al prestar dinero entre una empresa y una persona física.

Sí, una sociedad limitada puede alquilar una vivienda en el Reino Unido. Muchos arrendadores optan por esta vía por su eficiencia fiscal, ya que las empresas pagan el impuesto de sociedades sobre sus beneficios y, por lo general, pueden deducir los intereses hipotecarios como gasto.

Sin embargo, constituirse a través de una empresa también conlleva gastos administrativos adicionales, tasas hipotecarias más altas y posibles implicaciones en el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados o en las Ganancias de Capital si se transfieren propiedades existentes. Para la mayoría, es más adecuado para quienes planean ampliar su cartera de propiedades en lugar de una única compra para alquilar.