Calculadora de impuestos sobre las ganancias de capital
Nuestra práctica calculadora le ayudará a estimar el Impuesto sobre las Ganancias de Capital (ICG) al vender una propiedad en el Reino Unido.
Vender, donar o transferir una propiedad de alquiler puede generar una obligación tributaria por ICG. Utilice esta calculadora para obtener una estimación inicial del impuesto que podría generarse al vender una propiedad residencial de inversión.
Introduzca el precio de compra, el precio de venta y los gastos elegibles para ver una ganancia indicativa. Su situación final puede verse afectada por sus ingresos, su porcentaje de propiedad, los gastos elegibles, las pérdidas disponibles, los períodos de ocupación de la residencia principal y la fecha de venta.
¿Está pensando en vender una propiedad de alquiler o en mudarse?
Obtenga un cálculo claro del impuesto sobre las ganancias de capital antes de comprometerse. Nuestros especialistas en impuestos para propietarios pueden revisar sus ganancias, los gastos deducibles y su situación fiscal.
Impuesto sobre las ganancias de capital en propiedades de alquiler: ¿Qué deducciones puede realizar?
¿Va a vender una propiedad destinada al alquiler? Descubra qué gastos de compra, venta y mejoras pueden reducir su impuesto sobre las ganancias de capital y qué gastos cotidianos no se pueden deducir de su ganancia.
Impuesto sobre las ganancias de capital en la propiedad: Respuestas a sus preguntas más frecuentes
Desde los costos deducibles y la copropiedad hasta el plazo de 60 días para la declaración, el impuesto sobre las ganancias de capital puede resultar confuso. Consulte las respuestas a las preguntas más frecuentes de los propietarios antes de vender su propiedad.
Venta de una propiedad para alquilar: ¿Persona física o sociedad limitada?
Las consecuencias fiscales pueden variar considerablemente según si la propiedad es de titularidad personal o a través de una empresa. Tenga en cuenta el impuesto sobre la renta, el impuesto de sociedades, el impuesto sobre las ganancias de capital y cómo piensa utilizar el producto de la venta.
Propiedad en copropiedad: ¿Cómo se divide el impuesto sobre las ganancias de capital?
Cuando una propiedad de alquiler se posee conjuntamente con el cónyuge o pareja, el impuesto sobre las ganancias de capital generalmente se calcula en función de la participación de cada persona. Una correcta división de la propiedad puede marcar una diferencia significativa en el impuesto a pagar.
Transmitir el patrimonio inmobiliario a su familia
Una Sociedad de Inversión Familiar puede ayudar a los propietarios a planificar cómo se transmitirá el patrimonio inmobiliario a las futuras generaciones, manteniendo un nivel de control adecuado. Descubra cómo funciona esta estructura en la práctica.
¿Necesitas poner al día tus ingresos por alquiler?
La campaña de HMRC para la declaración de alquileres puede ser una solución para regularizar su situación fiscal si tiene ingresos por alquiler no declarados de años anteriores. Infórmese sobre qué debe tener en cuenta antes de realizar la declaración.
La siguiente calculadora y los comentarios se proporcionan únicamente con fines informativos. Tenga en cuenta que esta información puede no estar actualizada ni completa y que solo se aplica a ciertos tipos de propiedades residenciales en el Reino Unido. No constituye ningún tipo de asesoramiento.
Impuesto sobre la propiedad en el Reino Unido
Calculadora de impuestos sobre las ganancias de capital
Calcula tu impuesto sobre las ganancias de capital al vender una propiedad en el Reino Unido
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Incluya los impuestos de timbre, los honorarios legales y de la agencia inmobiliaria, y las mejoras importantes, como una ampliación. No incluya los intereses hipotecarios, los gastos de funcionamiento ni las reparaciones generales.
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Este es el precio de venta menos el precio de compra menos los gastos mencionados anteriormente. Es antes de la deducción por residencia principal, el monto anual exento o cualquier otra deducción.
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El copropietario posee el resto 50%.
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Este es su ingreso después de la deducción personal, no su ingreso total. Determina qué parte de su ganancia se grava al 18% en lugar del 24%.
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Impuesto total sobre las ganancias de capital a pagar
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Plazo de declaración de 60 días: si se adeuda algún impuesto sobre las ganancias de capital por una propiedad residencial en el Reino Unido, debe declarar la venta y pagar el impuesto adeudado a HMRC en un plazo de 60 días a partir de la finalización de la transacción, utilizando el servicio de HMRC para el impuesto sobre las ganancias de capital en propiedades del Reino Unido. Esto se aplica incluso si también presenta una declaración de la renta. El incumplimiento del plazo conlleva una multa inicial de 100 £, con multas diarias y semestrales adicionales, más intereses, si la demora continúa. Los no residentes en el Reino Unido deben declarar cada enajenación en un plazo de 60 días, incluso cuando no se adeude ningún impuesto.
Desgravación por residencia principal (simplificada): esta estimación contempla la desgravación por los meses que residió en la propiedad como su vivienda habitual, más 9 meses adicionales al finalizar la propiedad (36 meses si tenía una discapacidad o se trasladó a una residencia de ancianos). No tiene en cuenta otros periodos de ocupación presunta, como el tiempo dedicado a trabajar fuera de la vivienda, la desgravación por alquiler o el uso comercial de parte de la propiedad. Si se da alguna de estas circunstancias, la desgravación y el impuesto a pagar pueden diferir de esta estimación.
Tenga en cuenta: esta calculadora está diseñada para particulares que venden una propiedad residencial en el Reino Unido, como una vivienda de alquiler o una segunda residencia. No cubre sociedades limitadas, fideicomisos, albaceas, personas que no residen en el Reino Unido ni propiedades de uso mixto (comercial y residencial). Las cifras de propiedad conjunta asumen que los ingresos introducidos pertenecen a cada propietario según su porcentaje declarado. En el caso de la propiedad conjunta, la HMRC (Agencia Tributaria del Reino Unido) considera el porcentaje real de propiedad efectiva, no solo lo que figura en las escrituras, y cualquier cambio en dicho porcentaje normalmente debe acordarse y justificarse antes de la venta. Los tipos impositivos y las deducciones del Impuesto sobre las Ganancias de Capital son los mismos en todo el Reino Unido, incluyendo Escocia y Gales, aunque los tramos impositivos sobre la renta difieren entre las naciones. Esta cifra es solo una estimación; para obtener un desglose completo de cómo se calculó, consulte con su asesor.
Plazo de presentación de informes: 60 días
Si se adeuda algún impuesto sobre las ganancias de capital por una propiedad residencial en el Reino Unido, debe declarar la venta y pagar el impuesto adeudado a HMRC en un plazo de 60 días a partir de la fecha de finalización de la transacción, utilizando el servicio de HMRC para el impuesto sobre las ganancias de capital en propiedades del Reino Unido. Esto se aplica incluso si también presenta una declaración de la renta. El incumplimiento del plazo conlleva una multa inicial de 100 £, con multas diarias y semestrales adicionales, más intereses, si la demora persiste. Los residentes no británicos deben declarar cada enajenación en un plazo de 60 días, incluso si no se adeuda ningún impuesto.
Tenga en cuenta:
Esta calculadora está diseñada para particulares que venden una propiedad residencial en el Reino Unido, como una propiedad destinada al alquiler. No incluye sociedades limitadas, fideicomisos, representantes personales ni activos en el Reino Unido, residentes no británicos ni propiedades de uso mixto (comercial y residencial). Las cifras de propiedad conjunta presuponen que la participación/enajenación corresponde a cada persona nombrada en su capital. En el caso de copropietarios, la HMRC (Agencia Tributaria del Reino Unido) considera la participación real en la propiedad, no solo la que figura en las escrituras, y cualquier cambio en dicha distribución normalmente debe acordarse y justificarse antes de la venta. Los tipos impositivos y las deducciones del Impuesto sobre las Ganancias de Capital son los mismos en todo el Reino Unido, incluyendo Escocia y Gales, aunque los tramos impositivos sobre la renta difieren entre países. Esta cifra es solo una estimación; para obtener un desglose completo de cómo se calculó, consulte con su asesor.
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¿Tiene su propiedad de alquiler a su nombre? Le hacemos la declaración de la renta en 3 sencillos pasos desde solo 200 £ + IVA. ¿
Utiliza una sociedad limitada? Desde solo 590 £ + IVA, nos encargamos de toda la contabilidad, presentamos sus cuentas ante Companies House y HMRC y le mostramos cómo obtener hasta 800 £ libres de impuestos por director/accionista.
Solo nos pondremos en contacto con usted para informarle de las últimas noticias y actualizaciones que consideremos de su interés. No compartiremos su información con terceros y podrá darse de baja de nuestra base de datos en cualquier momento.
¿Por qué las hipotecas con pago de intereses únicamente son una opción común para propiedades en alquiler?
Para financiar sus inversiones, los propietarios suelen optar por hipotecas de alquiler con pago solo de intereses, ya que son menos costosas y generan un mayor flujo de efectivo mensual neto por alquiler. Con las opciones de tasa fija, los propietarios se aseguran de que los costos mensuales se mantengan estables durante largos períodos.
Además, puede consolidar varias deudas de alquiler en un solo paquete. Nuestros contadores especializados están a su disposición para analizar su situación actual y optimizar sus estructuras hipotecarias.
¿Qué sucede al final de una hipoteca de interés solamente para compra de vivienda en alquiler?
El monto original prestado por el prestatario debe reembolsarse en su totalidad al vencimiento de la hipoteca de solo intereses. En este tipo de hipoteca, los intereses se pagan mensualmente y el pago total del préstamo se difiere hasta el final. En la mayoría de los casos, el prestamista se pondrá en contacto con usted al menos un año antes del vencimiento del plazo para recordarle la fecha límite, luego a los 6 meses y, posteriormente, una vez más al acercarse la fecha de cierre. El prestamista puede entonces emitirle un estado de cuenta de reembolso, que confirma el monto específico a reembolsar.
¿Cuánto es el depósito para una hipoteca de solo intereses para una vivienda de alquiler?
Esto puede variar según la entidad financiera. La mayoría de las entidades ahora requieren algún tipo de depósito, pero la forma en que calculan el monto del préstamo depende de los ingresos por alquiler de la propiedad y las tasas de interés. La mayoría de las entidades que otorgan préstamos para alquiler operan con una fórmula de cobertura de intereses. Por lo general, requieren que los ingresos por alquiler cubran entre el 125 % y el 140 % de los pagos de intereses.
Si tiene más preguntas, no dude en consultarnos sobre sus dudas contables como propietario llamando al 0800 907 8633, escribiendo a tax@fixedfeetr.com o a través de nuestro formulario de contacto en línea para hablar con uno de nuestros asesores fiscales especializados.
UKLandlordTax.co.uk es el nombre comercial de Thandi Nicholls Ltd Accountants. Domicilio social: Creative Industries Centre, Glaisher Drive, Wolverhampton WV10 9TG.
Registrada en Inglaterra. Número de registro mercantil: 7319439. Director: SS Thandi BA
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