Pregúntele a Simon: respuestas a sus preguntas sobre impuestos a la propiedad

Cuando el equipo de Impuestos para Propietarios del Reino Unido se reúne (de manera virtual en estos días), una de las cosas que hacemos es comparar notas sobre las preguntas que nos hacen los clientes.

Es una excelente manera de comprender lo que piensan los propietarios de propiedades en el Reino Unido y una forma de compartir nuestro conocimiento.

A veces, si Kevin o yo no sabemos la respuesta, incluso tenemos que recurrir a los manuales fiscales de HMRC, algo que, obviamente, nos encanta hacer en secreto.

Aquí hay algunas preguntas recientes que me parecieron especialmente interesantes, junto con las respuestas más claras que puedo ofrecer, con el aporte del equipo.

El primero se refiere a uno de mis temas favoritos: los gastos permitidos.

P. Soy comerciante: ¿puedo reclamar el tiempo dedicado a trabajar en una propiedad residencial que poseo y alquilo?

La respuesta directa es no, no en la mayoría de las circunstancias.

E incluso si lo hicieras, probablemente no obtendrías mucho beneficio al hacerlo.

En primer lugar, existe el principio de que, si bien las reparaciones realizadas en la propiedad son deducibles, las mejoras de capital no lo son. Las mejoras de capital incluyen, por ejemplo, una ampliación o una reforma de la cocina, elementos que aumentan considerablemente el valor de la propiedad. Esto significa que, a menos que las obras consistan en reparaciones y limpieza entre inquilinos, la solicitud ya no será viable.

Pero supongamos, por ejemplo, que eres yesero y quieres reparar los daños en las paredes causados ​​por un inquilino que se marcha. En ese caso, podrías realizar el trabajo, facturarte a nombre de tu empresa de yesería y luego reclamar el pago como gasto a tu empresa inmobiliaria. Pero, ¿para qué molestarse? Tendrás que pagar impuestos sobre ese pago como parte de los ingresos de tu negocio de yesería, así que no hay ninguna ventaja particular.

Además, también tendrás que dedicar tiempo a procesar papeleo y pagos, y recuerda, el tiempo de nadie es gratis

Si usted es copropietario de una o más propiedades con un familiar, por ejemplo, podría tener sentido facturar formalmente su tiempo para mantener todo en orden, pero, de nuevo, no hay ninguna ventaja fiscal particular al hacerlo. En definitiva, creo que el verdadero ahorro radica en que no tiene que pagar a otra persona para que haga el trabajo ni dedicar tiempo a supervisarla.

Personalmente me conformaría con eso.

P: Además de lo que gano por alquilar una propiedad, ¿qué otros ingresos debo declarar como propietario no residente?

Recibimos muchas versiones diferentes de esta pregunta de propietarios que viven en el extranjero y alquilan propiedades en el Reino Unido.

El problema subyacente es que la gente no está segura de si debe declarar sus ingresos totales, incluyendo lo que gana trabajando en otro país, o sólo lo que gana en el Reino Unido.

La respuesta es relativamente sencilla: si pagas impuestos sobre tus ingresos laborales en el país donde resides, no tienes que volver a pagarlos en el Reino Unido. Por lo tanto, tu declaración de impuestos en el Reino Unido solo debe incluir los ingresos que obtengas allí.

Para la gran mayoría de los propietarios no residentes con los que trabajamos que poseen una sola propiedad, la situación es bastante sencilla. Consiguen un trabajo, por ejemplo, en los Países Bajos, pero, con buen criterio, conservan su piso en Birmingham y lo alquilan.

Pagan el impuesto sobre la renta al gobierno holandés y declaran únicamente los ingresos por alquiler en una declaración de la renta británica aparte. ¡Excelente trabajo!.

A veces, por supuesto, es más complicado que eso: las personas a veces tienen múltiples fuentes de ingresos en el Reino Unido, o el lugar donde residen a efectos fiscales puede ser tema de debate.

Por lo general, cuanta más claridad tengamos, más probable será que podamos presentar una declaración de impuestos del Reino Unido precisa en su nombre. Cuéntenoslo todo y lo resolveremos para que su factura de impuestos no sea superior a la necesaria y podamos anticipar y gestionar cualquier consulta de HMRC.

Una cosa que vale la pena destacar es que lo peor que puede hacer es no presentar una declaración de impuestos a HMRC por los ingresos de su propiedad de alquiler en el Reino Unido.

Si alquila su propiedad a través de una agencia inmobiliaria y no está registrado en la Hacienda Pública (HMRC), la agencia está obligada por ley a retener el impuesto sobre la renta al tipo básico. Si no utiliza una agencia, esta puede escribir directamente al inquilino y pedirle que actúe como recaudador de impuestos, lo que podría resultar muy incómodo para todos.

P: ¿Es una buena idea acudir directamente a HMRC para obtener asesoramiento fiscal?

No se trabaja con HMRC tanto como yo sin ganarse un gran respeto por lo que hacen, y siempre he encontrado que tratar con ellos es agradable y profesional.

Al mismo tiempo, no tienen absolutamente ningún incentivo para ayudarle a identificar exenciones fiscales o a reducir su factura fiscal: ¡el recaudador de impuestos no es su amigo!

Esto es especialmente cierto si usted ha dejado que sus impuestos se confundan y quiere resolverlos.

Seamos realistas, sucede a veces, sobre todo cuando la gente pasa de la comodidad y seguridad del sistema PAYE a través de sus nóminas y al complejo mundo de la autoliquidación y las múltiples fuentes de ingresos.  A veces, la gente simplemente no se da cuenta de que tiene que pagar impuestos sobre sus nuevos ingresos por alquiler. Incluso puede que haya algo de optimismo infundado en ello.

Sea cual sea la situación, siempre es mejor consultar con un contable antes de acudir a la Hacienda Pública. Podemos elaborar rápidamente un plan de acción y un punto de partida para negociar la liquidación de impuestos impagados o insuficientes. Además, podemos representarle en esa conversación y ayudarle a resolver cualquier duda que surja.

Si tiene alguna pregunta sobre el impuesto sobre bienes inmuebles, póngase en contacto hoy mismo llamando al 0800 907 8633, escribiendo a tax@fixedfeetr.com o a través de nuestro formulario de contacto en línea.

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