Unser praktischer Rechner hilft Ihnen, Ihre Kapitalertragsteuer beim Verkauf einer Immobilie in Großbritannien zu schätzen.
Der Verkauf, die Schenkung oder die Übertragung einer vermieteten Immobilie kann eine Kapitalertragsteuerpflicht auslösen. Nutzen Sie diesen Rechner, um eine erste Schätzung der Steuer zu erhalten, die beim Verkauf einer Wohnimmobilie anfallen kann.
Geben Sie den Kaufpreis, den Verkaufspreis und die anrechenbaren Kosten ein, um einen vorläufigen Gewinn zu ermitteln. Ihre endgültige Steuerlast kann von Ihrem Einkommen, Ihrem Eigentumsanteil, den anrechenbaren Kosten, verfügbaren Verlusten, der Dauer Ihrer Hauptnutzung der Immobilie und dem Verkaufsdatum abhängen.
Sie möchten eine Mietimmobilie verkaufen oder einen Umzug planen?
Lassen Sie sich vor Vertragsabschluss eine transparente Kapitalertragsteuerberechnung erstellen. Unsere Steuerexperten für Vermieter prüfen gerne Ihren Gewinn, die abzugsfähigen Kosten und Ihre steuerliche Situation.
Kapitalertragsteuer auf vermietete Immobilien: Was ist absetzbar?
Sie verkaufen eine vermietete Immobilie? Erfahren Sie, welche Kauf-, Verkaufs- und Modernisierungskosten Ihre Kapitalertragsteuerlast reduzieren können und welche laufenden Kosten nicht von Ihrem Gewinn abgezogen werden können.
Kapitalertragsteuer auf Immobilien: Ihre wichtigsten Fragen beantwortet
Von abzugsfähigen Kosten und Miteigentum bis hin zur 60-Tage-Meldefrist – die Kapitalertragsteuer kann verwirrend sein. Hier finden Sie Antworten auf die häufigsten Fragen von Vermietern vor dem Verkauf.
Verkauf einer vermieteten Immobilie: Privatperson oder GmbH?
Die steuerlichen Auswirkungen können stark variieren, je nachdem, ob Ihre Immobilie privat oder über ein Unternehmen gehalten wird. Berücksichtigen Sie Einkommensteuer, Körperschaftsteuer, Kapitalertragsteuer und wie Sie den Verkaufserlös verwenden möchten.
Gemeinsames Eigentum: Wie wird die Kapitalertragsteuer aufgeteilt?
Wenn eine Mietimmobilie im gemeinsamen Besitz mit dem Ehepartner oder Lebenspartner ist, richtet sich die Kapitalertragsteuer in der Regel nach dem jeweiligen wirtschaftlichen Anteil. Eine korrekte Aufteilung des Eigentums kann die Steuerlast erheblich beeinflussen.
Eine Familieninvestmentgesellschaft kann Vermietern helfen, die Weitergabe ihres Immobilienvermögens an zukünftige Generationen zu planen und dabei ein angemessenes Maß an Kontrolle zu behalten. Erfahren Sie, wie diese Struktur in der Praxis funktioniert.
Die Kampagne „Let Property Campaign“ der britischen Steuerbehörde HMRC bietet möglicherweise eine Möglichkeit, Steuerangelegenheiten zu klären, falls Sie Mieteinnahmen aus Vorjahren nicht deklariert haben. Informieren Sie sich, was Sie vor einer Offenlegung beachten sollten.
Der folgende Rechner und die Erläuterungen dienen ausschließlich Informationszwecken. Bitte beachten Sie, dass diese Informationen möglicherweise nicht aktuell oder vollständig sind und unter Umständen nur für bestimmte Arten von Wohnimmobilien in Großbritannien gelten. Sie stellen keine Beratung dar.
Grundsteuer in Großbritannien
Kapitalertragsteuer-Rechner
Schätzen Sie Ihre Kapitalertragsteuer beim Verkauf einer Immobilie in Großbritannien
£
£
£
Berücksichtigen Sie die Grunderwerbsteuer, Anwalts- und Maklergebühren sowie Kosten für wertsteigernde Maßnahmen wie einen Anbau. Nicht enthalten sind Hypothekenzinsen, laufende Kosten und allgemeine Reparaturen.
£0
Dies ist Ihr Verkaufspreis abzüglich Ihres Kaufpreises abzüglich Ihrer oben genannten Kosten. Er berücksichtigt weder die Steuererleichterung für selbstgenutztes Wohneigentum, noch den jährlichen Freibetrag oder sonstige Vergünstigungen.
%
Der Miteigentümer hält den Rest 50%.
£
£
Dies ist Ihr Einkommen nach Abzug des persönlichen Freibetrags, nicht Ihr Gesamteinkommen. Es bestimmt, welcher Teil Ihres Gewinns mit 18 % statt 24 % besteuert wird.
Monate
Monate
Gesamtbetrag der fälligen Kapitalertragsteuer
£0
Meldefrist von 60 Tagen: Wenn beim Verkauf einer britischen Wohnimmobilie Kapitalertragsteuer anfällt, müssen Sie den Verkauf innerhalb von 60 Tagen nach Abschluss dem Finanzamt (HMRC) melden und die fällige Steuer über den Online-Dienst „Capital Gains Tax on UK property“ des HMRC entrichten. Dies gilt auch dann, wenn Sie zusätzlich eine Einkommensteuererklärung abgeben. Bei Fristversäumnis wird zunächst eine Strafe von 100 £ fällig. Bei weiterer Verzögerung fallen zusätzlich tägliche und halbjährliche Strafen sowie Zinsen an. Personen mit Wohnsitz außerhalb Großbritanniens müssen jede Veräußerung innerhalb von 60 Tagen melden, auch wenn keine Steuer anfällt.
Steuererleichterung für den Hauptwohnsitz (vereinfacht): Diese Berechnung berücksichtigt die Monate, in denen Sie die Immobilie als Ihren Hauptwohnsitz genutzt haben, zuzüglich weiterer 9 Monate nach Beendigung des Eigentums (36 Monate, falls Sie behindert waren oder in eine Pflegeeinrichtung umgezogen sind). Andere fiktive Nutzungszeiten, wie z. B. Abwesenheit aufgrund von Arbeit, Vermietung oder die gewerbliche Nutzung eines Teils der Immobilie, werden nicht berücksichtigt. Sollte einer dieser Fälle zutreffen, können die Ihnen zustehende Steuererleichterung und die zu zahlende Steuer von dieser Berechnung abweichen.
Bitte beachten Sie: Dieser Rechner richtet sich an Privatpersonen, die eine Wohnimmobilie im Vereinigten Königreich verkaufen, beispielsweise eine Kapitalanlageimmobilie oder ein Zweitwohnsitz. Er gilt nicht für Kapitalgesellschaften, Trusts, Nachlassverwalter, Personen mit Wohnsitz außerhalb des Vereinigten Königreichs oder gemischt genutzte Gewerbe- und Wohnimmobilien. Bei Miteigentum wird davon ausgegangen, dass die eingegebenen Einkünfte jedem namentlich genannten Eigentümer zu seinem jeweiligen Anteil zustehen. Bei Miteigentum prüft die britische Steuerbehörde HMRC den tatsächlichen wirtschaftlichen Eigentumsanteil und nicht nur den im Grundbuch eingetragenen. Jede Änderung dieser Aufteilung muss in der Regel vor dem Verkauf vereinbart und dokumentiert werden. Die Kapitalertragsteuersätze und -freibeträge sind im gesamten Vereinigten Königreich, einschließlich Schottland und Wales, einheitlich, auch wenn die Einkommensteuerklassen zwischen den einzelnen Landesteilen variieren. Die hier angegebene Zahl ist lediglich eine Schätzung. Für eine detaillierte Aufschlüsselung der Berechnung wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater.
Meldefrist von 60 Tagen:
Falls beim Verkauf einer britischen Wohnimmobilie Kapitalertragsteuer anfällt, müssen Sie den Verkauf innerhalb von 60 Tagen nach Abschluss dem Finanzamt (HMRC) melden und die fällige Steuer über den Online-Dienst „Capital Gains Tax on UK property“ des HMRC entrichten. Dies gilt auch dann, wenn Sie zusätzlich eine Einkommensteuererklärung abgeben. Bei Fristversäumnis wird zunächst eine Strafe von 100 £ fällig. Bei weiterer Verzögerung fallen zusätzlich tägliche und halbjährliche Strafen sowie Zinsen an. Personen mit Wohnsitz außerhalb Großbritanniens müssen jede Veräußerung innerhalb von 60 Tagen melden, auch wenn keine Steuer anfällt.
Bitte beachten Sie:
Dieser Rechner richtet sich an Privatpersonen, die eine Wohnimmobilie im Vereinigten Königreich verkaufen, beispielsweise eine Kapitalanlageimmobilie. Er gilt nicht für Kapitalgesellschaften, Trusts, Nachlassverwalter, Vermögenswerte im Vereinigten Königreich, Personen mit Wohnsitz außerhalb des Vereinigten Königreichs oder gemischte gewerbliche und private Nutzung. Die Angaben zu Miteigentum basieren auf der Annahme, dass die Anteile/Veräußerungen den jeweiligen Kapitalanteilen der genannten Personen zugerechnet werden. Bei Miteigentum prüft die britische Steuerbehörde HMRC den tatsächlichen wirtschaftlichen Eigentumsanteil und nicht nur den im Grundbuch eingetragenen. Jede Änderung dieser Aufteilung muss in der Regel vor dem Verkauf vereinbart und dokumentiert werden. Die Kapitalertragsteuersätze und -freibeträge sind im gesamten Vereinigten Königreich, einschließlich Schottland und Wales, einheitlich, auch wenn die Einkommensteuerklassen zwischen den Ländern variieren. Die hier angegebene Zahl ist lediglich eine Schätzung. Für eine detaillierte Aufschlüsselung der Berechnung wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater.
Unsere Experten freuen sich darauf, mit Ihnen zu sprechen
Besitzen Sie Ihre Mietimmobilie in Ihrem Namen? Wir erledigen Ihre Steuererklärung in 3 einfachen Schritten ab nur 200 £ zzgl. MwSt.
Nutzen Sie eine GmbH? Ab nur 590 £ zzgl. MwSt. übernehmen wir die gesamte Buchhaltung, reichen Ihre Jahresabschlüsse beim Handelsregister und der Steuerbehörde ein und zeigen Ihnen, wie Sie bis zu 800 £ pro Geschäftsführer/Gesellschafter steuerfrei entnehmen können.
Wir kontaktieren Sie nur bezüglich aktueller Neuigkeiten und Updates, von denen wir annehmen, dass sie für Sie von Interesse sind. Ihre Daten werden nicht an Dritte weitergegeben und Sie können sich jederzeit von unserer Datenbank abmelden.
Warum sind endfällige Hypotheken eine gängige Wahl für Anlageimmobilien?
Zur Finanzierung ihrer Immobilieninvestitionen entscheiden sich Vermieter typischerweise für endfällige Hypotheken, da diese günstiger sind und einen höheren monatlichen Nettomietertrag generieren. Mit Festzinsdarlehen stellen Vermieter sicher, dass ihre monatlichen Kosten langfristig stabil bleiben.
Darüber hinaus können Sie mehrere Mietschulden zu einem Gesamtdarlehen zusammenfassen. Unsere spezialisierten Steuerberater analysieren Ihre aktuelle Situation und optimieren Ihre Finanzierungsstruktur.
Was geschieht am Ende eines endfälligen Buy-to-Let-Hypothekendarlehens?
Der ursprünglich vom Kreditnehmer aufgenommene Betrag muss bei Ablauf des endfälligen Darlehens vollständig zurückgezahlt werden. Bei dieser Darlehensart werden die Zinsen monatlich gezahlt, die vollständige Rückzahlung erfolgt jedoch erst am Ende der Laufzeit. In den meisten Fällen kontaktiert Sie der Kreditgeber mindestens ein Jahr vor Ablauf der Laufzeit, um Sie an die Frist zu erinnern, dann erneut nach sechs Monaten und ein letztes Mal kurz vor dem Auszahlungstermin. Anschließend erhalten Sie vom Kreditgeber eine Ablösebescheinigung, die den genauen Rückzahlungsbetrag bestätigt.
Wie hoch ist die Anzahlung für ein endfälliges Hypothekendarlehen für eine vermietete Immobilie?
Dies kann je nach Kreditgeber variieren. Die meisten Kreditgeber verlangen mittlerweile eine Anzahlung. Die Höhe des Kredits hängt jedoch von den Mieteinnahmen der Immobilie und den Zinssätzen ab. Die meisten BTL-Kreditgeber arbeiten mit einer Zinsdeckungsformel. Üblicherweise müssen die Mieteinnahmen 125 % bis 140 % der Zinszahlungen decken.
Bei weiteren Fragen zur Vermieter-Steuerberatung können Sie sich gerne an uns wenden. Sie erreichen uns unter 0800 907 8633, per E-Mail unter tax@fixedfeetr.com oder über unser Online-Kontaktformular. Dort können Sie mit einem unserer spezialisierten Steuerberater sprechen.
UKLandlordTax.co.uk ist der Handelsname von Thandi Nicholls Ltd Accountants. Eingetragener Firmensitz: Creative Industries Centre, Glaisher Drive, Wolverhampton WV10 9TG.
Eingetragen in England. Firmennummer 7319439. Geschäftsführerin: SS Thandi BA
Einwilligung verwalten
Um Ihnen die bestmögliche Nutzererfahrung zu bieten, verwenden wir Technologien wie Cookies, um Geräteinformationen zu speichern und/oder darauf zuzugreifen. Ihre Zustimmung zu diesen Technologien ermöglicht es uns, Daten wie Ihr Surfverhalten oder eindeutige Kennungen auf dieser Website zu verarbeiten. Die Verweigerung oder der Widerruf Ihrer Zustimmung kann bestimmte Funktionen beeinträchtigen.
Funktionell Immer aktiv
Die technische Speicherung oder der Zugriff ist zwingend erforderlich, um die Nutzung eines vom Abonnenten oder Benutzer ausdrücklich angeforderten bestimmten Dienstes zu ermöglichen oder um die Übertragung einer Nachricht über ein elektronisches Kommunikationsnetz durchzuführen.
Präferenzen
Die technische Speicherung oder der Zugriff ist für den legitimen Zweck der Speicherung von Präferenzen erforderlich, die vom Abonnenten oder Benutzer nicht angefordert wurden.
Statistiken
Die technische Speicherung oder der Zugriff, der ausschließlich für statistische Zwecke genutzt wird.Die technische Speicherung oder der Zugriff, der ausschließlich für anonyme statistische Zwecke genutzt wird. Ohne eine gerichtliche Anordnung, die freiwillige Mitwirkung Ihres Internetdienstanbieters oder zusätzliche Aufzeichnungen von Dritten können die zu diesem Zweck gespeicherten oder abgerufenen Informationen in der Regel nicht dazu verwendet werden, Sie zu identifizieren.
Marketing
Die technische Speicherung oder der Zugriff ist erforderlich, um Benutzerprofile für den Versand von Werbung zu erstellen oder den Benutzer auf einer Website oder über mehrere Websites hinweg für ähnliche Marketingzwecke zu verfolgen.
