Immobilieninvestmentgesellschaft

Wenn Sie mit dem Gedanken spielen, in Immobilien zu investieren, und sich fragen, ob eine Immobilieninvestmentgesellschaft der richtige Weg für Sie sein könnte, lesen Sie weiter.

Um Missverständnisse bezüglich der Terminologie zu vermeiden: Egal, ob man es SPV, Immobilieninvestmentgesellschaft oder anders nennt, es handelt sich immer um eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung und Aktionären. Welche Faktoren sollten Sie also berücksichtigen, wenn Sie sich für oder gegen den Weg des Eigentums über eine Immobilieninvestmentgesellschaft entscheiden? Folgende Punkte würde ich normalerweise mit Ihnen besprechen:

1. Sind Sie ein Steuerzahler mit hohem oder niedrigem Steuersatz?

Generell kann es für Steuerzahler mit höherem Einkommen vorteilhafter sein, Mietobjekte in einer Immobiliengesellschaft zu halten, da sie dadurch einen höheren Nettogewinn erzielen. Um die möglichen Steuereinsparungen genau zu ermitteln, ist ein Vergleich unerlässlich. Kontaktieren Sie uns. Dieser Service gehört zu unseren Leistungen.

2. Hypothekenfinanzierungskosten

Aktuell sind Hypotheken für Kapitalgesellschaften noch teurer als Hypotheken für Privatpersonen, doch das ändert sich. Da immer mehr Vermieter Kapitalgesellschaften nutzen, werden die Zinssätze wettbewerbsfähiger und die Zahl der Kreditgeber steigt rasant. Dennoch sollten Sie Angebote von erfahrenen Finanzierungsberatern für Kapitalanlagen einholen und sorgfältig prüfen, ob eine Finanzierung möglich ist.

3. SDLT

Die Grunderwerbsteuer (SDLT) ist zum Standardsatz zu entrichten, und eine Kapitalgesellschaft zahlt zusätzlich immer den höheren Satz von 3 %. Daran führt kein Weg vorbei, es sei denn, Sie erwerben Anteile an einem anderen Unternehmen, dem die Immobilie gehört. Dies ist ein viel diskutiertes Thema, da viele Berater behaupten, die Grunderwerbsteuer sei vermeidbar. Wir sehen das anders. Die Rechtsprechung und die verschärften Richtlinien der britischen Steuerbehörde (HMRC) lassen zunehmend erkennen, dass keine Befreiung von der Grunderwerbsteuer zulässig ist. Sollten Sie von dieser Regelung betroffen sein, kontaktieren Sie uns gerne für ein ausführliches Gespräch.

4. Kapitalertragsteuer

Eine Immobilieninvestmentgesellschaft erhält beim Verkauf einer Immobilie keinen für Kapitalertragsteuer . Eine Privatperson, die eine Immobilie verkauft, muss Kapitalertragsteuer nur auf den Gesamtgewinn zahlen, der ihren Freibetrag von 12.300 £ (Stand: 2022/23) übersteigt. Eine Gesellschaft hingegen ist zur Zahlung der Steuer auf den gesamten Gewinn verpflichtet. Dies kann jedoch durch die höhere Steuereffizienz während der gesamten Mietdauer der Immobilie ausgeglichen werden. Für Steuerzahler mit höherem Einkommen kann der über eine Gesellschaft gezahlte Steuersatz sogar niedriger sein. Die steuerlichen Auswirkungen sind nicht immer einfach, und die individuelle Steuerbelastung ist individuell. Es empfiehlt sich daher dringend, vor einer Entscheidung unabhängigen Steuerberater für Immobilienrecht einzuholen.

5. Dividenden ausschütten und Geld aus dem Unternehmen entnehmen

Als Steuerzahler mit höherem Steuersatz kann die Gewinnausschüttung über dem aktuellen Dividendenfreibetrag von 2.000 £ zu einer höheren Steuerbelastung führen. Wenn Sie also Ihre Lebenshaltungskosten durch Mieteinnahmen decken möchten, könnten Sie insgesamt mehr Steuern zahlen, als wenn Sie die Immobilie in Ihrem eigenen Namen besitzen würden. Bei der Gründung Ihrer Immobilieninvestmentgesellschaft über uns zeigen wir Ihnen, wie Sie Gewinne steuerfrei oder mit minimaler Steuerbelastung realisieren können.

6. Erbschaftssteuer

Immobilien, die in einer Immobilieninvestmentgesellschaft gehalten werden, bieten mehr Möglichkeiten zur Planung der Erbschaftssteuer. Vermieter streben langfristiges Kapitalwachstum an und möchten ihr laufendes Einkommen sowie ihr Renteneinkommen aufbessern, um ihr Immobilienvermögen zu schützen und es an ihre Kinder weiterzugeben, ohne dabei hohe Einkommensteuersätze zahlen zu müssen. Durch die Einrichtung der Immobilieninvestmentgesellschaft als Familieninvestmentgesellschaft, die auf Ihre individuellen Bedürfnisse zugeschnitten ist, lässt sich eine effektive Erbschaftssteuerplanung realisieren. Die Planung von Eigentum und Erbschaftssteuer im Namen einer Privatperson ist deutlich schwieriger. Auch hier gilt: Jeder Fall ist anders, und es ist entscheidend, dass Sie sich richtig steuerlich beraten lassen, sonst können hohe Kosten entstehen.

Zusammenfassend lässt sich sagen: Für alle, die Immobilien langfristig halten möchten, um ihr Vermögen für die nächste Generation zu sichern und hohe Einkommensteuersätze zu vermeiden, ist eine Immobilieninvestmentgesellschaft die optimale Lösung. Für weitere Informationen und zur Besprechung Ihrer persönlichen Situation kontaktieren Sie uns bitte unter 0800 907 8633, per E-Mail an tax@fixedfeetr.com oder über unser Online-Kontaktformular.

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