Société d'investissement immobilier

Si vous envisagez d'investir dans l'immobilier et vous vous demandez si une société d'investissement immobilier pourrait être la solution, poursuivez votre lecture.

Pour clarifier la terminologie, qu'on l'appelle SPV, société d'investissement immobilier ou autrement, il s'agit toujours d'une société à responsabilité limitée avec des actionnaires. Quels sont donc les facteurs à prendre en compte pour décider d'opter ou non pour l'investissement immobilier via une société d'investissement immobilier ? Voici les points que j'aborde généralement avec vous :

1. Êtes-vous un contribuable à taux d'imposition élevé ou faible ?

De manière générale, les contribuables imposés à un taux supérieur pourraient bénéficier d'un meilleur excédent de trésorerie en détenant des biens locatifs via une société d'investissement immobilier. La seule façon d'évaluer précisément les économies d'impôt potentielles est d'effectuer une comparaison. N'hésitez pas à nous contacter. Ce service fait partie de notre offre.

2. coûts de financement hypothécaire

Actuellement, les prêts hypothécaires pour les sociétés à responsabilité limitée restent plus chers que ceux pour les particuliers, mais la situation évolue. Avec un nombre croissant de propriétaires bailleurs utilisant des sociétés à responsabilité limitée, les taux d'intérêt deviennent plus compétitifs et le nombre de prêteurs augmente rapidement. Il est néanmoins conseillé de demander des devis à des courtiers spécialisés en prêts hypothécaires pour investissement locatif et de procéder à une analyse approfondie.

3. SDLT

(SDLT) sont payables au taux normal, et une société à responsabilité limitée (SARL) devra toujours s'acquitter du taux majoré de 3 % en sus. Il n'existe aucune exception, sauf si vous achetez les actions d'une autre société propriétaire du bien. Ce point est source de nombreuses controverses, certains conseillers affirmant qu'il est possible d'éviter les SDLT. Nous ne partageons pas cet avis. La jurisprudence tend à confirmer qu'aucune exonération de SDLT n'est autorisée, parallèlement à un durcissement des directives de l'administration fiscale britannique (HMRC). Si vous êtes concerné par cette situation, n'hésitez pas à nous contacter pour en discuter plus en détail.

4. Impôt sur les gains en capital

Une société d'investissement immobilier ne bénéficie pas d' fiscal sur les plus-values ​​lors de la vente d'un bien. Un particulier ne serait imposé sur les plus-values ​​que sur le montant total excédant son abattement fiscal de 12 300 £ (en vigueur depuis 2022-2023). Une société, quant à elle, serait redevable de l'impôt sur la totalité des plus-values. Toutefois, cet impôt peut être compensé par l'optimisation fiscale dont bénéficie le bien pendant toute sa durée de vie locative. De plus, pour les contribuables imposés à un taux marginal supérieur, le taux d'imposition appliqué par une société pourrait être inférieur. Les implications fiscales ne sont pas toujours simples et la situation fiscale de chacun est unique. Il est donc fortement conseillé de consulter un expert fiscal spécialisé en droit immobilier avant de prendre toute décision.

5. Versement de dividendes et retrait de fonds de l'entreprise

En tant que contribuable imposé au taux marginal supérieur, le versement de dividendes dépassant l'abattement actuel de 2 000 £ pourrait entraîner une imposition plus élevée. Ainsi, si vous comptez sur les revenus locatifs pour compléter vos dépenses courantes, vous pourriez finir par payer plus d'impôts que si vous étiez propriétaire du bien locatif à votre nom. En créant votre société d'investissement immobilier avec notre aide, nous pouvons vous montrer comment générer des bénéfices en franchise d'impôt ou avec une imposition minimale.

6. Impôt sur les successions

Détenir un bien immobilier via une société d'investissement immobilier offre davantage d'options pour optimiser la planification successorale. Les propriétaires recherchent une plus-value à long terme et souhaitent compléter leurs revenus actuels et de retraite, tout en protégeant leur patrimoine immobilier et en transmettant les actifs à leurs enfants, tout en évitant une forte imposition sur les revenus. En créant une société d'investissement immobilier sous la forme d'une société d'investissement familiale adaptée à votre situation personnelle, une planification successorale efficace est possible. La gestion de la propriété et la planification successorale à titre personnel sont beaucoup plus complexes. Chaque situation étant unique, il est essentiel de bénéficier de conseils fiscaux appropriés, sous peine de devoir débourser des milliers d'euros.

En résumé, pour toute personne souhaitant conserver un bien immobilier sur le long terme, afin de préserver son patrimoine pour les générations futures et d'éviter une imposition élevée, une société d'investissement immobilier est la solution. Pour plus d'informations et pour discuter de votre situation personnelle, veuillez nous contacter au 0800 907 8633, par courriel à tax@fixedfeetr.com ou via notre formulaire de contact en ligne.

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Thandi Nicholls Ltd,
Centre des industries créatives,
Glaisher Drive,
Wolverhampton,
West Midlands
, WV10 9TG