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Steuertipps und Neuigkeiten für Vermieter

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Was ist eine aufgeschobene Gegenleistung?

Verständnis der aufgeschobenen Gegenleistung für die Kapitalertragsteuer (KESt)

22. April 2025
| Kapitalertragsteuer

Beim Verkauf eines Unternehmens oder Vermögenswerts ist es üblich, dass der Verkaufspreis zukünftige Zahlungen umfasst – diese werden als aufgeschobene Gegenleistung bezeichnet. Aus Sicht der Kapitalertragsteuer (KESt) ist es wichtig zu verstehen, wie diese Zahlungen behandelt werden.

Änderungen bei der Familienkrankenversicherung für Ehepaare

Große Steueränderungen für möblierte Ferienwohnungen stehen bevor – Was Sie wissen müssen

22. April 2025
| Airbnb-Vermieter

Besitzen Sie eine möblierte Ferienwohnung? Dann stehen Ihnen einige wichtige Steueränderungen bevor, die Ihre zukünftigen Erträge erheblich beeinflussen könnten. Die Regierung hat dies im Frühjahrsbudget 2024 angekündigt….

Ein vollständiger Leitfaden für die Vermietungskampagne

21. April 2025
| Kampagne für vermietete Immobilien

Wie Sie Mieteinnahmen gegenüber der britischen Steuerbehörde HMRC im Rahmen der Kampagne „Let Property“ melden: Wenn Sie Mieteinnahmen aus einer Immobilie erzielt und diese nicht der HMRC gemeldet haben – sei es aus ehrlichem Versehen oder aus anderen Gründen….

Wie Sie Mieteinnahmen gegenüber der britischen Steuerbehörde (HMRC) melden

17. April 2025
| Kampagne für vermietete Immobilien

HMRC-Kampagne für vermietete Immobilien: Was jeder britische Vermieter wissen muss. Wenn Sie Mieteinnahmen erzielt haben, die Sie der HMRC nicht gemeldet haben – sei es aus Versehen, aufgrund von Verwirrung oder aufgrund besonderer Umstände –, sind Sie nicht allein...

Airbnb-Mietwohnungen und TOMS

Mietwohnungen, die über Airbnb untervermietet werden – Mehrwertsteuer – TOMS oder nicht?

24. Januar 2025
| Airbnb-Vermieter

Hintergrund: Die Entscheidung des First-Tier-Tribunals vom 5. Juli 2023, dass die Margenregelung für Reiseveranstalter (Tour Operators' Margin Scheme, TOMS) im Fall von Sonder Europe Ltd ([2023] UKFTT 00610 (TC)) anwendbar sei, lautete...

Zusammenfassung des Herbstbudgets 2024 für Vermieter

31. Oktober 2024
| Nachricht

Am 30. Oktober 2024 legte Finanzministerin Rachel Reeves den ersten Haushalt der neuen Labour-Regierung vor, der mehrere neue Maßnahmen mit sich brachte, die Vermieter direkt betreffen werden. Die wichtigste dieser Maßnahmen war….

Budget-Update für Vermieter

Budget-Update für Vermieter

31. Oktober 2024
| Nachricht

Finanzministerin Rachel Reeves legte ihren ersten Haushalt der neuen Labour-Regierung vor, der eine Reihe von Maßnahmen enthält, die Vermieter direkt betreffen. Während wir auf den vollständigen Haushaltsbericht warten, gab es bereits einige...

Was Sie über häufige Umzüge wissen müssen

PRR: Was Sie über häufige Umzüge wissen müssen

21. Oktober 2024
| 2 oder mehr Immobilienvermieter

Es kann vorkommen, dass ein Steuerzahler innerhalb kurzer Zeit von einer Immobilie in eine andere umzieht. Aus Sicht der britischen Steuerbehörde (HMRC) stellt sich die Frage, ob der Umzug von einer Immobilie in eine andere...

Leitfaden zur Mehrwertsteuerbehandlung bei Immobilienumwandlungen

Leitfaden zur Mehrwertsteuerbehandlung bei Immobilienumwandlungen

18. Oktober 2024
| Vermieter von Einzelimmobilien

Immobilienumwandlungen bieten unter bestimmten Voraussetzungen einzigartige Möglichkeiten für eine steuerliche Begünstigung. Während Bauarbeiten in der Regel dem regulären Mehrwertsteuersatz unterliegen, gelten für bestimmte Immobilienarten...

Warum Sie Handels- und Investmentgesellschaften trennen sollten

16. Oktober 2024
| Gesellschaften mit beschränkter Haftung

Wir erhalten viele Anfragen von Geschäftsführern von Handelsunternehmen. Typischerweise möchten IT-Berater mit Firmengeldern Anlageimmobilien für ihr Handelsunternehmen erwerben. Jedoch in ...

Die Frist für die kostenlose Abgabe der Unternehmenssteuererklärung ist abgelaufen

Das Steuersparmodell Property118 unterliegt einer Stoppmitteilung der britischen Steuerbehörde HMRC

6. August 2024
| Nachricht

Leider, aber dennoch wenig überraschend, hat die britische Steuerbehörde HMRC dem Unternehmen Property 118 im Zusammenhang mit der Nutzung einer Kapitalkonto-Umstrukturierung eine Zahlungsstopp-Anordnung erteilt. Die vollständigen Details finden Sie hier. Dan Needle von Ta...

Maximierung der Vorteile für Geschäftsführer: Ein umfassender Leitfaden

9. September 2024
| Gesellschaften mit beschränkter Haftung

Hier ist eine vollständige Liste potenzieller Vorteile, die Geschäftsführer nutzen können: 1. Geringfügige Vorteile: Geschäftsführer haben Anspruch auf geringfügige Vorteile von bis zu 300 £ pro Geschäftsführer und Steuerjahr...

Vorhandelskosten bei einer Buy-to-Let-Immobilie erklärt

Vorhandelskosten bei einer Buy-to-Let-Immobilie erklärt

31. Juli 2024
| Welche Ausgaben kann ich geltend machen?

Erfahren Sie, wie Sie abzugsfähige Kosten geltend machen können, die vor dem Einzug Ihres ersten Mieters anfallen. Informieren Sie sich über abzugsfähige Kosten wie Hypothekenzinsen, Reparaturen, Versicherungen und mehr. Stellen Sie sicher, dass Ihre Anträge den Richtlinien der britischen Steuerbehörde (HMRC) entsprechen.

Was Sie über die Abschaffung der möblierten Ferienwohnungsvermietung wissen müssen

Was Sie über die Abschaffung der möblierten Ferienwohnungsvermietung wissen müssen

30. Juli 2024
| Nachricht

Finanzminister Reeves wird die Steuererleichterungen für möblierte Ferienwohnungen bis April 2025 abschaffen. Erfahren Sie mehr darüber, wie sich diese Änderungen auf Sie auswirken könnten, und planen Sie entsprechend.

Was Sie über Familieninvestmentgesellschaften wissen müssen

Familieninvestmentgesellschaften – Was Sie wissen müssen

8. Juli 2024
| Familieninvestmentgesellschaften

Da immer mehr Vermieter Immobilien über Kapitalgesellschaften erwerben – mittlerweile werden über 50 % aller neuen Buy-to-Let-Käufe geschätzt –, bietet die Nutzung einer Familieninvestmentgesellschaft (Family Investment Company, FIC) als Struktur Vorteile für Vermieter.

Lernen Sie Arnie kennen: Der KI-Chatbot revolutioniert die Unterstützung von Vermietern bei der Grundsteuer

Lernen Sie Arnie kennen: Der KI-Chatbot revolutioniert die Unterstützung von Vermietern bei der Grundsteuer

21. Juni 2024
| Unternehmensnachrichten

In der schnelllebigen Welt der Immobilienverwaltung ist es keine leichte Aufgabe, den Steuerpflichten und Finanzvorschriften gerecht zu werden. Deshalb haben wir „Arnie“ entwickelt, einen branchenführenden KI-Chatbot, der Ihnen dabei hilft….

Möblierte Ferienwohnungen – Was Sie als Nächstes wissen müssen

Möblierte Ferienwohnungen – Was Sie als Nächstes wissen müssen

24. April 2024
| Nachricht

Im Frühjahrsbudget 2024 wurde angekündigt, dass der Status für möblierte Ferienwohnungen ab April 2025 abgeschafft wird. Welche Auswirkungen hat dies also für Vermieter von möblierten Ferienwohnungen, die diese weiterhin anbieten möchten?.

Umgang mit dem weiterhin niedrigen Zinssatz von 2,25 % für Direktorendarlehen bis 2024/25

Umgang mit dem weiterhin niedrigen Zinssatz von 2,25 % für Direktorendarlehen bis 2024/25

17. April 2024
| Nachricht

Zur Überraschung vieler hat die britische Steuerbehörde HMRC den offiziellen Zinssatz für vorteilhafte Darlehensvereinbarungen wie Geschäftsführerdarlehen im zweiten Jahr in Folge bei 2,25 % belassen. In einer kürzlich veröffentlichten Pressemitteilung erklärte die HMRC….

Persönliche Freibeträge für Nichtansässige und Doppelansässige

Persönliche Freibeträge für Nichtansässige und Doppelansässige

14. April 2024
| Nichtansässige Vermieter

Wenn Sie im Ausland leben oder ausländischer Staatsbürger sind und in Großbritannien Eigentum in Ihrem persönlichen Namen besitzen, haben Sie je nach Ihrer Staatsangehörigkeit weiterhin Anspruch auf den britischen persönlichen Steuerfreibetrag.

Was ist ein verbundenes Unternehmen?

Was ist ein verbundenes Unternehmen?

22. März 2024
| Gesellschaften mit beschränkter Haftung

Ein verbundenes Unternehmen ist ein Unternehmen, das mit zwei oder mehr anderen Unternehmen so zusammenarbeitet, dass eines das andere beeinflussen oder kontrollieren kann. Hier die wichtigsten Punkte: Definition: ...

Ein genauerer Blick auf die jüngste Senkung der Kapitalertragssteuer

Ein genauerer Blick auf die jüngste Senkung der Kapitalertragssteuer

21. März 2024
| Kapitalertragsteuer

Endlich das Hauptereignis. Der Moment, auf den wir alle gewartet haben. Der Finanzminister kündigte eine Senkung der Kapitalertragsteuer beim Verkauf von Wohnimmobilien an. Immobiliengewinne, die einzige Gewinnart, die...

Möblierte Ferienwohnungen bis April 2025

Möblierte Ferienwohnungen bis April 2025

20. März 2024
| Airbnb-Vermieter

In seinem Haushaltsplan vom 6. März kündigte Finanzminister Jeremy Hunt das Ende der Regelung für möblierte Ferienwohnungen an. Das erklärte Ziel war, mehr Wohnraum für die lokale Bevölkerung, insbesondere für Ferienunterkünfte, bereitzustellen.

Budget für das Frühjahr 2024

Budgetübersicht Frühjahr 2024 für Vermieter

13. März 2024
| Nachricht

Der Frühjahrshaushalt 2024 vom 6. März enthielt einige wichtige Änderungen, die alle Vermieter im Allgemeinen und insbesondere Eigentümer möblierter Ferienwohnungen betreffen. Wir erläutern diese Änderungen im Folgenden anhand der Informationen….

Airbnb-Baugenehmigung

Für Kurzzeitvermietungen in England wird bald eine Baugenehmigung erforderlich sein.

21. Februar 2024
| Airbnb-Vermieter

Wohnungsbauminister Michael Gove hat angekündigt, dass in England in diesem Sommer ein Gesetz eingeführt werden soll, das Eigentümer von Kurzzeitvermietungen dazu verpflichtet, eine Baugenehmigung von ihrer Gemeinde einzuholen...

Änderungen im britischen Gesellschaftsrecht: Was Sie wissen müssen

Änderungen im britischen Gesellschaftsrecht: Was Sie wissen müssen

19. Februar 2024
| Unternehmensnachrichten

Aufgrund des Gesetzes zur Bekämpfung von Wirtschaftskriminalität und zur Förderung der Unternehmenstransparenz (Economic Crime and Corporate Transparency Act) durchläuft Companies House derzeit einen tiefgreifenden Umstrukturierungsprozess. Einige der Änderungen sollen ab März 2024 eingeführt werden, andere….

Handelt es sich um eine Reparatur oder eine Verbesserung?

11. Februar 2024
| Welche Ausgaben kann ich geltend machen?

Als britische Steuerberater und Wirtschaftsprüfer für Immobilienrecht stehen wir regelmäßig mit unseren Mandanten in Kontakt, um die korrekte Behandlung von Ausgaben im Zusammenhang mit Mieteinnahmen zu erörtern. Diese Ausgaben werden steuerbegünstigt klassifiziert.

Grunderwerbsteuer und Kauf von Immobilien zur Vermietung: Ihre Fragen beantwortet

Grunderwerbsteuer und Kauf von Immobilien zur Vermietung: Ihre Fragen beantwortet

12. Januar 2024
| Nicht kategorisiert

Die Grunderwerbsteuer (Stamp Duty Land Tax, SDLT) steht weiterhin im Fokus der Diskussionen um mögliche Reformen zur Ankurbelung von Märkten und Wirtschaft. Wie die meisten Steuern weist auch die SDLT einige komplexe Aspekte auf, die in H... ausführlich beschrieben wurden.

Kapitalertragsteuer und einziger oder Hauptwohnsitz

Kapitalertragsteuer und einziger oder Hauptwohnsitz

9. Januar 2024
| Kapitalertragsteuer

Beim Verkauf eines Eigenheims ist der Verkaufsgewinn – vorbehaltlich bestimmter Größen- und Nutzungsbestimmungen – in der Regel von der Kapitalertragsteuer befreit. Diese Steuerbefreiung ist in Paragraph 222 geregelt.

Steuererleichterungen für Privatwohnungen – Wann beginnt die Wohneigentumsförderung?

Steuererleichterungen für Privatwohnungen – Wann beginnt der Hausbesitz?

9. Januar 2024
| Nicht kategorisiert

Ein aktueller Fall hat die Rechtslage zur Steuerbefreiung für den Hauptwohnsitz beim Neubau eines Hauses anstelle eines bestehenden Hauses deutlich in den Fokus gerückt. Im Fall HMRC gegen Gerald und Sarah Lee (2023) entschied das Oberste Gericht...

Erleichterungen bei der Veräußerung von Betriebsvermögen bei der Veräußerung von Wohnimmobilien

Informationen zur Steuererleichterung bei der Veräußerung von Betriebsvermögen bei der Veräußerung von Wohnimmobilien

5. Januar 2024
| Nicht kategorisiert

Die Steuererleichterung bei der Veräußerung von Betriebsvermögen (Business Asset Disposal Relief, BADR) bietet Privatpersonen eine Entlastung bei Gewinnen, die der Kapitalertragsteuer (Capital Gains Tax, CGT) unterliegen. Normalerweise wird ein Gewinn aus der Veräußerung von Wohnimmobilien mit 18 % besteuert.

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